İçindekiler
- Ödünç Vermeli misiniz?
- Kalifiye Plan Kredi Kuralları
- Maksimum Kredi Tutarı
- Emeklilik Planı Kredisinin Geri Ödenmesi
- Kredi Geri Ödeme Planı
- IRAS
- Alt çizgi
401 (k) veya 403 (b) planı gibi en nitelikli planlar çalışanlara kendi emeklilik varlıklarından borç alma ve bu tutarı kendi emeklilik hesaplarına faizle geri ödeme imkanı sunar. Çoğumuz emeklilik planlarımızdan emekli olduktan sonraya kadar para almayı tercih etmese de, bazen alternatifimiz kalmaz.
Önemli Çıkarımlar
- Çoğu işveren destekli emeklilik planı IRS tarafından katılımcılara kredi sağlamasına izin verilir, ancak IRA'lardan borç alınması yasaktır. Nitelikli planlardan alınan krediler sınırlara ve özel geri ödeme koşullarına tabidir. Düzenlemeler, plan sponsorlarının kredi sunmasına izin verirken, Emeklilik planınızdan borçlanmanın en iyi seçim olup olmadığına karar vermek için, kredinin amacını ve yatırım getirilerinde vergi ertelenmiş büyümenin kaybı gibi gerçek maliyetini göz önünde bulundurun.
Emeklilik Planınızdan Ödünç Almalı mısınız?
Emeklilik hesabınızdan kredi almaya karar vermeden önce, bunun en iyi seçenek olup olmadığına veya bir finans kurumundan veya diğer kaynaklardan kredi almanın daha iyi olup olmayacağına karar vermenize yardımcı olacak bir finansal planlayıcıya danışmalısınız. Dikkate alınması gereken bazı faktörler şunlardır:
Kredinin Amacı
Bir finansal planlayıcı, özellikle kredi bakiyeleri büyükse ve geri ödeme tutarları, nitelikli planın geri ödeme tutarından önemli ölçüde yüksekse, yüksek faizli kredi kartı borçlarını ödemek için nitelikli bir plan kredisi kullanmanın iyi bir fikir olduğunu düşünebilir. kredi. Bununla birlikte, finansal planlayıcı, krediyi, sizi ve arkadaşlarınızı Karayip bir geziye götürmek veya çocuğunuzun 16. doğum günü için bir araba satın almak için kullanmanın iyi bir finansal mantıklı olduğunu düşünmeyebilir.
Kredinin Gerçek Maliyeti
Kredi almanın yararı, nitelikli bir plan kredisine geri ödediğiniz faizin bir finansal kuruluş yerine plan hesabınıza ödenmesidir. Ancak, nitelikli plan kredisi faiz oranını bir finans kurumundan alınan krediyle karşılaştırdığınızdan emin olun. Hangisi daha yüksek? Önemli bir fark var mı?
Dezavantajı, bir kredi olarak hesabınızdan kaldırılan varlıkların, vergi ertelemeli büyümenin kazanç üzerindeki faydasını kaybetmesidir. Ayrıca, krediyi geri ödemek için kullanılan tutarlar vergi sonrası varlıklardan gelir, yani bu tutarlar için zaten vergi ödemişsiniz demektir. 401 (k) plan hesabınıza yapabileceğiniz katkıların aksine, bu geri ödenen tutarlar vergi ertelenmez.
IRS artık borçluların 401 (k) planlarına katkıda bulunmaya devam etmesine izin veriyor, ancak planınızın bir kredisini aldıktan sonra sizin için 401 (k) katkı payını askıya almanızı gerektirip gerektirmediğini kontrol edin. Bu, işverenlerin katkılarınızla ilgili maçlarını da kesecektir. Bu durum 401 (k) planınız için geçerliyse, bu askıya alınmış fırsatın emeklilik hesabınıza para yatırmanın sonucunu değerlendirmek isteyeceksiniz.
Kalifiye Plan Kredi Kuralları
Düzenlemeler nitelikli planların kredi sunmasına izin verir, ancak bu hükümleri dahil etmek için bir plan gerekli değildir. Katıldığınız kalifiye planın kredi verip vermediğini belirlemek için işvereninize veya plan yöneticinize danışın. Ayrıca herhangi bir kredi kısıtlaması hakkında bilgi edinmek istersiniz.
Örneğin, bazı planlar, kira veya ipotek ödeyememeniz ya da sağlık harcamaları ya da yüksek öğrenim giderlerine duyulan ihtiyaç nedeniyle evinizden tahliye edilme tehdidi gibi, yalnızca zorluklar olarak tanımladıkları şeyler için kredilere izin verir. siz veya bir aile üyesi. Genel olarak, bu planlar bazı diğer kaynakları tükettiğinizi kanıtlamanızı gerektirir. Öte yandan, bazı planlar herhangi bir nedenle plandan ödünç almanıza izin verir ve kredinin amacını açıklamanızı gerektirmeyebilir.
İşvereninizin kredi talep etmek için doldurmanız gereken özel formları olabilir. Nitelikli plan kredisi talep etmek istiyorsanız, dokümantasyon gereklilikleri hakkında işvereninize veya plan yöneticinize danışın.
Maksimum Kredi Tutarı
Nitelikli bir plan, kredileri yönetmeliklere uygun olarak işletmelidir, bunlardan biri kredi tutarları üzerindeki kısıtlamadır. Nitelikli planınızdan ödünç alabileceğiniz maksimum tutar, ödenen bakiyenizin% 50'si veya hangisi daha azsa, 50.000 $ 'dır.
Bir kişinin hesabının 20.000 ABD dolarından az olması durumunda bir istisna uygulanabilir. Bu senaryoda, kazanılmış hesap değeri en az 10.000 $ olduğu sürece, bireyin hesaptan 10.000 $ ödünç almasına izin verilebilir.
Maksimum kredi tutarlarını gösteren bazı örnekler:
örnek 1
Jane'in ABC Company 401 (k) planında hesap bakiyesi 90.000 dolar. Bu miktarın 60.000 doları Jane'in kazanılmış bakiyesini temsil eder. Jane, planlanan bakiyesinin% 50'si ve 50.000 $ 'ın altında olan plandan 30.000 $' a kadar borç alabilir.
ÖRNEK 2
Jim, ABC Şirketi 401 (k) planında 200.000 dolarlık bir hesap bakiyesine sahiptir. Jim% 100 giyindi. Jim'in kazanılmış bakiyesinin% 50'si 100.000 $ olmasına rağmen, sadece 50.000 $ 'a kadar borç alabilir, bu da hiçbir çalışanın geçemeyeceği borçlanma sınırıdır.
ÖRNEK 3
Mary'nin ABC Şirketi 401 (k) planında 15.000 $ hesap bakiyesi var. Mary% 100 giyindi. Mary, 15.000 x% 50 = 7.500 $ olmasına rağmen plandan 10.000 dolara kadar borç alabilir. Miktarın 10.000 doları aşmaması koşuluyla Mary'nin kazanılmış hesap bakiyesinin% 50'sinden fazlasını ödünç almasına izin veren bir istisna yapılır. Bu özel duruma artık tüm kalifiye planlar tarafından izin verildiğinden, öncelikle kontrol ettiğinizden emin olun. Bununla birlikte, Mary'nin kazanılmış hesap bakiyesinin% 50'sini aşan tutar olan 2.500 $ için teminat sağlaması gerekebilir.
Emeklilik Planı Kredisinin Geri Ödenmesi
Genel olarak, nitelikli plan kredileri beş yıl içinde geri ödenmelidir. Birincil konut satın alınması için kredi kullanılması halinde bir istisna yapılır. İşiniz feshedilirse veya ayrılmayı seçerseniz işvereninizin tam geri ödeme talep edebileceğini unutmamak önemlidir.
2017 Vergi İndirimleri ve İş Yasası işten ayrıldığınızda krediyi geri ödeme tarihini uzattı. Önceden, krediniz geri ödenmeden önce çalışmanız sona erdiyse, ödenmemiş bakiyeyi ödemeniz için genellikle 60 günlük bir pencere vardı. 2018'den itibaren, vergi revizyonu, bu süreyi, dosya uzantıları dahil olmak üzere federal gelir vergisi beyannamenizin bitiş tarihine kadar uzattı.
Kredi Geri Ödeme Planı
Aynı finansal kuruluşlar tarafından verilen krediler gibi nitelikli plan krediler için amortisman planı hazırlanır. İtfa planı, geri ödeme programı ve faiz dahil geri ödeme tutarını sağlar. Düzenlemeler, en az üç ayda bir olmak üzere, seviye itfa edilmiş tutarlarda nitelikli planlı kredi geri ödemeleri yapmanızı gerektirir; aksi takdirde kredi raporlanabilir ve vergilendirilebilir bir işlem olarak değerlendirilebilir.
İşvereniniz, belirli durumlarda kredi geri ödemelerini ertelemenize izin veren istisnalar yapabilir. Örneğin, silahlı kuvvetlerindeyseniz, geri ödemeleriniz en azından aktif görevde olduğunuz süre boyunca askıya alınabilir. Kredi geri ödeme süresi aktif görevde olduğunuz süreye kadar uzatılır.
Ayrıca, işvereninizden ayrılma durumunda maaşınız, maaşınızın krediyi geri ödemek için yetersiz olduğu noktaya düşürülürse, işvereniniz geri ödemeyi bir yıla kadar askıya alabilir. Silahlı kuvvetlerin aktif üyeleri hariç olmak üzere, devamsızlık izniniz nedeniyle kredi geri ödeme süresi sizin için uzatılmaz. Bunun yerine, krediyi başlangıçta planlanan zaman diliminde ödemek için planlanan ödeme tutarlarınızı artırmanız gerekebilir.
Yasal gereklilikleri karşılamayan krediler "kabul edilmiş dağıtımlar" olarak kabul edilebilir. Örneğin, kredi geri ödemeleri en az üç ayda bir yapılmazsa, kalan bakiye rollover için uygun olmayan bir dağıtım olarak kabul edilir, yani bu tutar gelir vergisine tabi olacaktır. Kabul edilen dağıtım gerçekleştikten sonra plana katılmaya devam ederseniz, yine de kredi geri ödemesi yapmanız gerekmektedir. Bu tutarlar esas alınır (vergi sonrası katkı payları gibi) ve dağıtıldığında vergiye tabi olmayacaktır.
IRAS
Genel olarak, IRA'nızdan kredi alamazsınız, çünkü bu, Dahili Gelir Kodunun belirli alanlarını ihlal eden yasaklanmış bir işlemle sonuçlanır. Yasaklanmış bir işlem, emeklilik hesabı sahibi için vergi ve ceza sonuçlarıyla sonuçlanabilir.
Örneğin, yıl içinde herhangi bir zamanda IRA'nızdan borç alırsanız, IRA'nız 1 Ocak'tan itibaren (yasaklanmış işlemin gerçekleştiği yılın ilk günü) bir dağıtım yapmış olarak kabul edilir ve buna vergi borçlusunuz. Buna ek olarak, 59-1 / 2 yaşından küçükseniz, bu miktar için erken dağıtım cezaları uygulanır.
Bazıları, miktar 60 gün içinde IRA'ya devredilirse kısa vadeli bir krediye izin verildiğini iddia edecektir. Bununla birlikte, teknik olarak, bu bir kredi değil, bir dağıtım ve rollover katkısıdır.
Alt çizgi
Emeklilik birikimlerinizden borç almadan önce, kredinin amacını, maliyetini ve gelecekteki etkisini göz önünde bulundurarak en iyi finansal karar olduğunu belirlemelisiniz. Bu önemli kararla ilgili yardım almak için finansal planlayıcınızla iletişim kurduğunuzdan emin olun.