İşverenler çalışanlara emeklilik için tasarruf etmeleri için vergi avantajlı bir yol vermek istediğinde, 401 (k) planına katılım sunabilirler. Ayrıca çalışanlara bir SEP (Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik) IRA veya şirketin 100 veya daha az çalışanı varsa, bir BASİT (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Maç Planı) IRA sunabilirler.
Bireyler bir Roth veya geleneksel IRA'yı bir işverenden ayrı olarak açabilir, ancak bir işveren tarafından teklif edildiğinde yalnızca 401 (k), SEP IRA veya SIMPLE IRA'ya erişebilir. Serbest meslek sahibi olanlar için "işveren" bir sahibi / çalışanı içerir. Adlarından da anlaşılacağı gibi, SEP ve SIMPLE IRA'lar işverenlerin çalışanlar için bir emeklilik planı oluşturmalarını kolaylaştırmak için tasarlanmıştır. 401 (k) plandan daha az idari yükleri vardır.
Önemli Çıkarımlar
- 401 (k) planları - ve SEP ve SIMPLE IRA'lar, işverenler tarafından sunulan vergi ertelemeli emeklilik tasarruf hesaplarıdır. Bireyler de geleneksel veya Roth IRA kurabilirler. seviyeleri çok daha düşük.
Genel olarak, bazı istisnalar olsa da, 591 (k) s'den ve farklı IRA türlerinden parasız olarak 59 once yaşına ulaştığınızda para çekebilirsiniz.
401 (k) ler
401 (k), işverenler tarafından çalışanlarına sunulan vergi ertelemeli emeklilik tasarruf hesabıdır. Çalışanlar hesaplarına para katıyor ve işverenler bu katkının bir yüzdesiyle eşleşmeyi seçebiliyor.
401 (k) hesaba katkı vergi öncesi yapılır. Para, sponsor tarafından seçilen tipik bir yatırım fonları dizisi gibi çeşitli yatırımlara yatırılır. Fon seçenekleri belirli bir risk toleransını karşılayacak şekilde tasarlanmıştır, böylece çalışanlar sadece rahat oldukları için agresif veya muhafazakar bir risk alabilirler.
Birçok 401 (k) 'nin eşleşen katkılar için onaylama gereksinimleri vardır, ancak SEP ve SIMPLE IRA'lar bir katkı yapılır yapılmaz% 100 onaylanır.
Yatırım geliri vergiden muaf ve tahakkuk eder. Para çekme işlemleri, 59½ veya daha büyük yaşlarda yapıldığı sürece normal vergi oranında vergilendirilir.
Birçok işveren de Roth 401 (k) s teklif etmeye başladı. Geleneksel 401 (k) 'dan farklı olarak, katkılar vergi sonrası para ile finanse edilir, bu nedenle vergiden düşülemezler; ancak, nitelikli para çekme işlemleri vergiden muaftır.
2020 itibariyle, katılımcılar geleneksel veya Roth 401 (k) 'ye yılda 19.500 $' a kadar katkıda bulunabilir ve 50 yaş ve üstü kişiler için 6.500 $ 'lık ilave katkı payı ödenmesine izin verebilir. Katkı sınırları hakkında ek ayrıntılar IRS'den edinilebilir.
Bir çalışanın 401 (k) 'den kredi almasına veya sıkıntı çekmesine izin verilebilir. Kredi geri ödemeleri genellikle çalışanın maaş çekinden düşülür.
IRAS
Birkaç çeşit IRA vardır. Bireysel emeklilik hesabı (IRA) (geleneksel veya Roth), bireysel bir kişi tarafından kurulan, vergiden ertelenmiş emeklilik tasarruf hesabıdır. SEP ve BASİT IRA'lar işverenler tarafından çalışanlarına sunulmaktadır. Birçok yönden 401 (k) hesaplarına benzerler, ancak aralarında katkı sınırları ve bunların nasıl çalıştığı konusunda bazı farklılıklar vardır.
401 (k) 'lerin aksine, IRA'lar genellikle kredilere izin vermez.
IRA hesapları bankalar veya aracı kurumlar gibi emanetler tarafından tutulmaktadır. 401 (k) 'lerin aksine, IRA'lar hesap sahiplerinin hesap içinde hisse senetleri, bonolar, CD'ler ve hatta gayrimenkul de dahil olmak üzere birçok farklı varlığa sahip olmalarını sağlar. IRS kurallarına göre, sanat gibi bazı varlıklara IRA içinde izin verilmez.
Geleneksel ve Roth IRA'lar
401 (k) sn gibi, geleneksel IRA'lara yapılan katkılar genellikle vergiden düşülebilir. Kazançlar ve iadeler vergiden muaf olarak büyür ve emeklilikte para çekme işlemlerinde vergi ödersiniz. Bir Roth IRA'ya katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır, ancak çekilme emeklilikte vergiden muaftır.
Geleneksel ve Roth IRA'lar için yıllık katkı limitleri 2020 itibariyle 6.000 $ 'dır ve 50 yaş ve üstü insanlar için 1.000 $' lık ilave telafi katkısı vardır.
SEP IRAKLARI
SEP IRA'ların yıllık katkı limitleri standart IRA'lardan daha yüksektir ve sadece işvereniniz bir katkıda bulunabilir. 2020 itibariyle, işverenler, katkı payı 57.000 doları aşmadığı sürece, çalışanın brüt maaşının% 25'ine kadar katkıda bulunabilir.
BASİT IRAKLAR
BASİT IRAK katkıları SEP IRAK ve 401 (k) s'den farklı çalışır. Bir işveren, bir çalışanın yıllık priminin% 3'üne kadar eşleşebilir veya her bir çalışanın maaşına seçmeli olmayan% 2'lik bir katkı sağlayabilir. İkincisi, çalışan katkıları gerektirmez.
2020 yılında çalışanlar için prim sınırı 13.500 $ 'dır ve 50 yaş ve üstü olanlar 3.000 $' a kadar ek bir telafi katkı sağlayabilir.
Danışman Görüşü
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Müşteri 1. Danışma Grubu, Hattiesburg, Miss.
401 (k), seçmeli ertelemeler yapabileceğiniz işveren destekli bir plandır. Yılda 19.500 $ 'a, ayrıca 2020 yılında 50 yaş ve üzeri için 6.500 $' lık bir toplama tutarı sağlayabilirsiniz. İşveren planları tipik olarak bir miktar eşleşen katkı sağlar. Bireysel planınızın belirttiği gibi, bir yatırım fonu veya ETF menüsü arasından seçim yapabilirsiniz. Bir IRA bir işverene bağlı değildir. Geliriniz belirli bir miktarın altındaysa ve bir işveren planına dahil değilseniz, yılda 6.000 $ 'a kadar artı 50 yaş ve üzeri olanlar için 1.000 $' lık bir telafi katkısı sağlayabilirsiniz.
Bir IRA'nın yararı, yatırım tercihlerinizin çok daha büyük ve neredeyse sınırsız olmasıdır. Her birinin maliyeti göz önünde bulundurulmalıdır ve yatırım seçimine bağlı olarak değişecektir.