Şelale Kavramı Nedir
Bir şelale konsepti, sigorta sahiplerinin politikalarını bir çocuğa veya toruna devretmesine izin veren bir hayat sigortası planıdır.
BREAKING DOWN Şelale Konsepti
Bir şelale konsepti, vergiden muaf tüm hayat sigortası poliçesi olan bir bireyin çocuğunun veya torununun, bir rollover işleminde politikayı almasını sağlar. Tüm yaşam politikalarının iki bileşeni vardır. Sigortalısı vefat ettiğinde ödenen ölüm parasına ek olarak, tüm yaşam politikaları sigortalı primlerini ödediğinden vergi ertelenmiş nakit değeri de biriktirir. Sonunda, sigortalı birey poliçeyi bir toruna aktarır, bu noktada fonlar para çekme sırasında vergilendirilebilir hale gelir.
Şelale konseptini kullanarak servetten geçmek emlak planlaması kategorisine girer. Süreç, büyükanne ve büyükbabaların veya ebeveynlerin, transfer sırasında vergi sonuçlarından kaçınırken, birikmiş fonları bir çocuğa almasına izin verir. Çocuk veya torun, fonlardan yalnızca politikadan çekildiklerinde ve kendi efektif vergi oranında vergi öder. Orijinal poliçe sahibinin vergi oranı, çocuğun veya torunun vergi oranını aştığı ölçüde, transfer vergi tasarrufu sağlamaya devam eder.
Şelale Kavramında Potansiyel Tuzaklar
Şelale kavramının emlak planlamasında kullanımı, transferin vergi avantajını en üst düzeye çıkarmaya bağlıdır. Fonlar sigortalılar için vergi ertelemeli büyüme sağlar, bu nedenle transferden önce etki önemsiz kalır. Transfer vergisi vergiden muaftır, hediyeler ve diğer büyük ölçekli servet transferleri için geçerli olan tuzaklardan kaçınır. Politikanın uygun bir yapıya sahip olması durumunda, varis geri çekilen vergileri kendi oranlarında öder. Devreden sigortalı hayattayken gerçekleşirse, transfer sigortalının mülkünden geçmez. Bu, probat süreciyle ilgili tuzakları ve maliyetleri önler.
Şelale kavramını kullanarak bir politikanın yapısına dikkat edilmesi, poliçenin devri öncesinde politika sahibinin ölümüyle ilgili riskleri azaltmaya yardımcı olabilir. Birincil risk, poliçenin devredilmeden önce sigortalı mülküne geçiş sürecine tabi olarak geçmesini içerir. Sigortalının poliçeyi bir toruna devretmek istediği durumlarda, politika, poliçeyi 18 yaşına ulaşıncaya kadar, bir ebeveyn gibi koşullu ya da geri çevrilemez bir yararlanıcı kullanarak poliçeyi geçebilir. ve sigortalının amaçlanan faydalanıcı yaşlanmadan önce vefat etmesi durumunda durumu geçici olarak uzak tutunuz. Sigortalı, hayat sigortası sözleşmesini kullanarak sürecin tamamını kurabilir ve itirazdan kaçınmak için bir güven veya başka bir tüzel kişilik kurma ihtiyacını ortadan kaldırabilir.