SEC Formu N-4 nedir
SEC Form N-4, değişken sigorta sözleşmeleri sunan birim yatırım ortaklıkları olarak düzenlenen tüm sigorta şirketi ayrı hesapları tarafından sunulması gereken Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ile yapılan bir dosyadır. SEC Form N-4, 1933 Menkul Kıymetler Yasası ve 1940 Yatırım Şirketi Yasası kapsamında gereklidir ve yatırımcılara, değişken yatırım sözleşmeleri hakkında bilgi sağlamaları ve böylece yatırım yapıp yapmamalarını belirlemeleri amaçlanmaktadır.
KIRILMA AŞAĞI SEC Formu N-4
SEC Formu N-4'ün A Bölümü, prospektüs, finans veya hukuk konusunda uzman bir geçmişi olmayan ortalama yatırımcının anlayabileceği yatırım hakkında açıkça yazılı bilgi içermelidir. Bölüm A, tescil ettirenin genel bir tanımını ve değişken yıllık gelir sözleşmelerinin genel bir tanımını ve ayrıca birikim birimi değerleri, kesintiler, yıllık gelir, ölüm yardımı, alımlar ve sözleşme değeri, itfalar, vergiler ve yasal işlemler hakkında bilgi içerir.
Bölüm B, prospektüsün bir parçası olması gerekmeyen ancak genel bilgi ve tarih, sigorta şirketleri ve performans verilerinin hesaplanması gibi bazı yatırımcılar için değerli olabilecek ek bilgiler sağlar.
Son olarak, C Bölümü finansal tablolar ve sergiler, mudilerin yöneticileri ve memurları, sözleşme sahibi sayısı ve diğer gerekli bilgileri içerir.
Form N-4'ün birincil amacı, doğada düzenleyicidir. Birçok resmi rapor, finansal analistin güvenlik seçim sürecinde kullanılabilecek yararlı bilgileri toplamasına yardımcı olabilirken, Form N-4'teki içeriğin çoğu yasal ve gözetim amacıyla tekniktir ve gereklidir. Yüksek düzeyde düzenlenmiş bir sektör olan sigorta kuruluşları, düzenleyicilerin ve politika yapıcıların gözünde iyi durumda olmalarını sağlamak için genellikle birçok belge sunmak zorundadır.