SEC Form 10, Menkul Kıymetlerin Genel Kayıt Formu olarak da bilinen Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonuna (SEC) yapılan bir dosyadır. ABD borsalarında potansiyel ticaret için bir menkul kıymet sınıfını kaydetmek için kullanılır. Toplam varlıkları 10 milyon doların üzerinde olan ve 750 veya daha fazla hissedarı olan herhangi bir şirketin SEC ile Form 10'a sahip olması gerekmektedir. Bu eşikler altındaki herhangi bir şirket gönüllü olarak bir Form 10 sunabilir. Form 10 kayıt beyanı, dosyalamadan altmış gün sonra otomatik olarak yürürlüğe girer.
SEC Form 10'un dosyalanması, alım satım amaçlı menkul kıymetlerin kaydedilmesi için gerekli ancak yetersiz bir adımdır. Finansal Endüstri Düzenleme Kurumu (FINRA) menkul kıymet alım satımını onaylamalıdır.
Kayıt beyanı yürürlüğe girdiğinde, diğer raporlama gereksinimleri tetiklenir. İhraççı, yıllık raporları (10-K), üç aylık raporları (10-Q), mevcut raporları (8-K) ve yıllık vekil beyanlarını dosyalamalıdır. Ayrıca, yönetim ve hissedarlar, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanununun 13 ve 16. bölümlerinin faydalı mülkiyet bildirim şartlarına tabidir.
SEC Form 10'un Unsurları
Menkul Kıymetlerin Kayıt için Genel Formu, sağlanması gereken aşağıdaki kalemleri içerir:
- BusinessRisk FaktörleriFinansal BilgilerÖzelliklerBelirli Faydalı Sahiplerin ve Yönetimin Güvenlik MülkiyetiDirektörler ve İcra MemurlarıDönemsiz TazminatPerformans İlişkileri ve İlişkili İşlemler ve Direktör BağımsızlığıYasal İşlemlerYasal Kayıtlıların İmtiyazlı Menkul Kıymetlere Satışı Muhasebe ve Finansal Açıklamalara İlişkin Muhasebeleştirme ve Mutabakatlara İlişkin Beyanlar ve Ek VerilerFinansal Tablolar ve Sergiler
![Saniye formu 10 Saniye formu 10](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/228/sec-form-10.jpg)