İçindekiler
- Roth IRA'larla Emlak Planlama
- Bir Roth IRA Yararlanıcısı Belirleme
- Bir Roth IRA'yı Eş olarak Devralmak
- Eş Olmayan Olarak Devralma
- Alt çizgi
Bir Roth IRA'nın faydalanıcısıysanız, Devralınan bir Roth IRA'nın açılması da dahil olmak üzere birkaç seçeneğiniz olabilir. Ancak orijinal sahiple ilişkiniz ve hesabın yaşı, hangi seçeneklere sahip olduğunuzu belirler.
Önemli Çıkarımlar
- Bir yararlanıcıya ad vermek önemlidir, böylece tasarruf ettiğiniz para mümkün olan en fazla vergi avantajıyla istediğiniz yere gider. Bir Roth IRA'yı eş olarak miras alırsanız - ve tek faydalanıcı sizseniz - hesaba şu şekilde davranma seçeneğiniz vardır: Bazı yararlanıcılar, önemli vergi avantajları sunabilecekleri dağıtımları kullanım ömürleri boyunca uzatma seçeneğine sahiptir.
Roth IRA'larla Emlak Planlama
Roth IRA'lar emlak planlama araçları olarak özellikle değerlidir. Geleneksel IRA'larla, 70½ yaşında gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) almaya başlamalısınız. Bunu yaparken, aldığınız para üzerinden vergi ödersiniz.
Ancak bir Roth IRA ile yaşamınız boyunca RMD yoktur. Ve emeklilikte yaptığınız tüm dağıtımlar vergiden muaftır. Bu, ya vergi indirmeden hepsini tam olarak kullandığınız anlamına gelir - ya da paranızı büyüyüp mirasçılarınıza geçmek için bir Roth IRA'da bırakabilirsiniz.
Neden Roth IRA Yararlanıcısı Belirlenmeli?
Bir Roth IRA emlak planınızın temel bir parçası olabilir. Ancak, faydalanıcı atamanızı tamamlamazsanız faydalarından hiçbiri kullanılamaz.
Çekmediğiniz Roth IRA varlıkları otomatik olarak seçtiğiniz yararlanıcılara aktarılır. Genellikle yararlanıcı hayatta kalan bir eş veya çocuklarınızdır, ancak başka bir aile üyesi veya arkadaş olabilir.
Bir Roth IRA açtığınızda, lehdarınızı adlandırmak için bir form doldurursunuz - öldükten sonra hesabınızı devralacak kişi (ler). Bu form birçok insanın düşündüğünden daha önemlidir. Boş bırakırsanız, hesap istediğiniz kişiye gitmeyebilir ve bazı vergi avantajları kaybolabilir.
Sorunlardan kaçınmak için, bir yararlanıcıya ad verdiğinizden emin olun ve evlilik, boşanma, ölüm veya çocuğun doğumu gibi olayları takip ederek durumu güncel tutun.
Bir Roth IRA yararlanıcısıysanız, seçenekleriniz onu bir eş veya eş olmayan olarak miras almanıza bağlı olarak değişir. Her durum için seçeneklerin bir özeti.
Bir Roth IRA'yı Eş olarak Devralmak
Bir eş olarak bir Roth IRA miras alırsanız dört seçeneğiniz vardır:
Seçenek 1: Eş Transferi
Bir eş transferi ile Roth IRA'ya kendiniz gibi davranırsınız. Bu, başlangıçta sizinkiyle aynı dağıtım kurallarına tabi olacağınız anlamına gelir. Bir eş aktarımını tamamlamak için, varlıkları kendi yeni veya mevcut Roth IRA'nıza aktaracaksınız.
Dikkat edilecek diğer noktalar:
- Katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 59 yaşına gelinceye kadar uyarılar vergilendirilebilir ve eşiniz hesaba ilk kez katkıda bulunduğundan bu yana en az beş yıl geçti ("5 yıllık kural"). Kendi lehdarınızı belirleyebilirsiniz.
Seçenek 2: Kalıtsal bir IRA, Yaşam Beklentisi Yöntemi Açma
Bu seçenekle, varlıklar sizin adınıza Devralınan Bir Roth IRA'ya aktarılır. Gerekli minimum dağıtımları almanız gerekir. Ancak bunları daha sonraya erteleme seçeneğiniz vardır:
- Orijinal hesap sahibinin 70½ veya Dec yaşını doldurduğu tarih. Ölüm yılını takip eden yılın 31'i (orijinal hesap sahibi öldüğünde).
Dağılımlar yaşam beklentinize yayılmıştır. Bununla birlikte, başka faydalanıcılar varsa, ölümleri izleyen yılın 31 Aralık tarihinden önce ayrı hesaplar oluşturulmadıkça, dağıtımlar en eski faydalanıcıya ait yaşam beklentisine dayanır.
Dikkat edilecek diğer noktalar:
- Katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 5 yıllık kural yerine getirilmedikçe uyarılar vergiye tabidir.% 10 erken para çekme cezasına tabi olmayacaksınız. Hesaptaki varlıklar vergisiz büyümeye devam edebilir. kendi lehdarı.
Seçenek 3: Devralınan bir IRA, 5 Yıllık Yöntem Aç
5 Yıllık Yöntem kapsamında, varlıklar sizin adınıza Devralınan Bir Roth IRA'ya aktarılır. Dağıtımları dağıtabilirsiniz, ancak tüm varlıkları ölüm yılını izleyen beşinci yılın 31 Aralık tarihine kadar hesaptan çekmeniz gerekir.
Dikkat edilecek diğer noktalar:
- Katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 5 yıllık kural yerine getirilmediği takdirde uyarılar vergiye tabidir.% 10 erken para çekme cezasına tabi olmayacaksınız..Kendi lehdarınızı tayin edebilirsiniz.
Seçenek 4: Götürü Miktar Dağılımı
Orijinal hesap sahibinin Roth IRA sağlayıcısı seçeneklerinizi anlamanıza yardımcı olabilir, ancak size tavsiye veya öneri veremezler.
Bir Roth IRA'yı Eşi Olmayan Olarak Devralmak
Eş olmayanlar arasında çocuklar, torunlar, diğer aile üyeleri ve arkadaşlar bulunur. Bir Roth IRA'yı eş olmayan olarak devralırsanız üç seçeneğiniz vardır:
Seçenek 1: Kalıtsal bir IRA, Yaşam Beklentisi Yöntemi Açma
Yaşam Beklentisi seçeneği ile varlıklar sizin adınıza Devralınan Bir Roth IRA'ya aktarılır. Ölüm yılını takip eden yılın 31 Aralık tarihinde başlaması gereken minimum dağıtımlara tabi olacaksınız.
Eğer tek faydalanıcı sizseniz dağılımlar yaşam beklentinize yayılır. Aksi takdirde, ölümleri takip eden yılın 31 Aralık tarihinden önce ayrı hesaplar oluşturulmadıkça, dağıtımlar en eski faydalanıcıların yaşam beklentisine dayanır.
Dikkat edilecek diğer noktalar:
- Katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 5 yıllık kural yerine getirilmediği sürece kazançlar vergiye tabidir.% 10 erken para çekme cezasına tabi olmayacaksınız. Hesaptaki varlıklar vergisiz büyümeye devam edebilir.Kendi lehdarınızı belirleyebilirsiniz.
Seçenek 2: Devralınan bir IRA, 5 Yıllık Yöntem Aç
Bu seçenekle, varlıklar sizin adınıza Devralınan Bir Roth IRA'ya aktarılır. Dağıtımlarınızı zaman içinde yayabilirsiniz, ancak ölüm yılını takip eden beşinci yılın 31 Aralık tarihine kadar her şeyi geri çekmeniz gerekir.
Dikkat edilecek diğer noktalar:
- Katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 5 yıllık kural yerine getirilmediği takdirde uyarılar vergiye tabidir.% 10 erken para çekme cezasına tabi olmayacaksınız..Kendi lehdarınızı tayin edebilirsiniz.
Seçenek 3: Götürü Miktar Dağılımı
Götürü bedel dağılımıyla, Roth IRA'daki varlıklar bir kerede size dağıtılır. Katkılar vergiden muaftır, ancak orijinal hesap sahibi öldüğünde hesap beş yaşından küçükse kazançlar vergilendirilebilir.
Alt çizgi
Bir Roth IRA yararlanıcısıysanız, birkaç seçeneğiniz vardır. Vergi sonuçları değişiklik gösterebileceğinden, seçimlerinizi dikkatlice değerlendirmek önemlidir. Bir Roth IRA'yı devralırken en iyi seçeneğinizi belirlemenize yardımcı olabilecek güvenilir bir finansal danışmana danışmak yararlıdır.