Değiştirme Oranı Nedir?
Değiştirme oranı, bir çalışanın emeklilik öncesi emeklilik programı tarafından ödenen emeklilik öncesi gelirinin yüzdesidir. İşçilerin farklı gelirleri nedeniyle önemli ölçüde farklı ödemeler aldığı emeklilik sistemlerinde, ikame oranı emeklilik sisteminin etkinliğini belirlemek için kullanılabilecek ortak bir ölçümdür. Bazı durumlarda, işçiler emeklilik gelirlerini plandan tahmin etmek için yenileme oranlarını kullanabilirler.
Değiştirme Oranlarını Anlama
Gelir ikame oranı olarak da adlandırılan ikame oranı, bir işçinin cari gelirinin, belirli bir emekli maaşına dayalı emeklilik planının üretmesi beklenebileceği yüzdesi için bir ölçüm işlevi görür. Şirket emekli maaşlarına dayalı emeklilik seçeneklerinin yanı sıra, çoğu Amerikalı, Sosyal Güvenlik emeklilik ödeneği almaya hak kazandıktan sonra bu gelir değişiminden yararlanabilir.
Yenileme oranları, ABD Sosyal Güvenlik sistemi tartışmasında yaygın olarak belirtilmektedir. Sosyal Güvenlik yasasına göre, 2015 itibariyle, ikame oranları ortalama bir çalışan için yaklaşık% 60'ı hedeflemelidir. Bununla birlikte, sosyal güvenlik gelirinden sağlanan yıllık faydalar sınırlıdır. Bazı işçilerin Sosyal Güvenlik ödeneğinin ötesinde emeklilik planları veya faydaları olduğundan, bu ikame oranı emeklilikte mevcut olan fonların yalnızca bir kısmı olabilir.
Gelir değiştirme ihtiyaçları kişiden kişiye değişir. Bir kişinin ihtiyaç duyabileceği miktar, kişinin sürdürmek istediği yaşam standardının analizini ve bu standardın sürdürülmesi için gereken maliyetlerin anlaşılmasını gerektirir. Örneğin, iki çalışan aynı yıllık 100.000 $ 'lık maaşı alırsa, ancak biri istenen yaşam standardını korumak için yılda 45.000 $' a ihtiyaç duyarken, diğeri 60.000 $ 'a ihtiyaç duyarsa, bu bireylerin ikame oranları sırasıyla% 45 ve% 60 olacaktır.
Önemli Çıkarımlar
- Yerine koyma oranları, bireyin emekli olduklarında emeklilik gelirleri ile değiştirilen yıllık istihdam gelirlerinin yüzdesini ifade eder.Yaşlı bireylerin ipotek veya çocuk gibi daha az yaşam maliyeti ve gideri olduğu düşünülen yer değiştirme oranları genellikle% 100'den düşüktür. Birleşik Devletler'deki sosyal güvenlik ile birlikte bireysel emeklilik ve 401 (k) planları gibi nitelikli emeklilik hesaplarından para çekme işlemlerinin tamamı ikame oranına katkıda bulunmaktadır.
Değiştirme Oranları ve Kurumsal Olarak Desteklenen Emeklilik Maaşı
Tanımlanmış fayda planları olarak da adlandırılan emeklilik planları çalışanlara belirli bir fayda sağlar. Çoğu zaman, bu hesaplamalar her çalışanın kuruluş için çalıştığı yıl sayısına dayanarak çalışanların hizmet yılı başına belirli bir değişim oranı kredisi kazanmalarına olanak tanır. Emekli olduktan sonra uygun bir çalışan, belirli bir zaman diliminde alınan ortalama yıllık maaşla karşılaştırıldığında toplam kazanılan ikame oranına göre hesaplanan faydalar alabilir.
Bu tür emekli maaşları çeşitli kuruluşlar tarafından sunulabilirken, kamu sektöründe özel sektör yerine devlet çalışanları gibi daha yaygın olarak görülmektedir.