İhtiyatlı Uzman Yasası Nedir?
İhtiyatlı Uzman Yasası, Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası veya ERISA'nın 404a1B bölümünde yer alan, bakım, beceri, ihtiyat ve titizlik kullanma ve aynı şekilde hareket etme için tanımlanmış bir katkı emeklilik planının teminatını gerektiren düzenleyici bir tedbirdir. böyle konulara aşina olan birisinin harekete geçmesi.
Önemli Çıkarımlar
- İhtiyatlı Uzman Yasası, tanımlı katkı planı sponsorlarının en iyi uygulamalar ve güvene dayalı bir standartla tutarlı bir şekilde hareket etmesini gerektirir. 401 (k) s gibi emeklilik planları için geçerli olan İhtiyatlı Uzman Yasası, ihtiyatlı kişi kuralından daha güçlü bir dil içerir. Yasa uyarınca, plan sponsorları gereken özeni göstermeli, özenle, beceri ve ihtiyatla hareket etmeli ve katılımcıların zaman ufku, getiri beklentileri ve risk toleransına uygun yatırım seçenekleri sunmalıdır.
İhtiyatlı Uzman Yasasını Anlamak
İhtiyatlı Uzman Yasası dili, ihtiyatlıları daha katı bir standarda taşıması bakımından, daha ihtiyatlı kişi kuralından önemli bir ayrım yaratır. Ayrıca ihtiyatlı uzman kuralı veya ihtiyatlı uzman standardı olarak da adlandırılır. Bu konulara aşina olan dilin uzman anlamına geldiği yorumlanmıştır. Mütevelli heyeti, başkasının parasından yasal olarak sorumlu olan ve bu parayı sahibinin yararına yasal olarak yönetmesi gereken kişidir. Güvene dayalı en iyi uygulamalar arasında müşterinin zaman ufkunun belirlenmesi, istenen getiri ve risk toleransı, bu yönergelere uygun varlık sınıflarının seçilmesi, yatırım performansının periyodik olarak gözden geçirilmesi ve güvene dayalı standartların karşılanıp karşılanmadığı periyodik olarak yeniden değerlendirilir.
Bir inanç, herhangi bir ihtiyatlı kişinin yaptığı gibi ERISA kapsamındaki bir plana göre hareket etmemelidir. Buna ihtiyatlı bir uzmanın yaklaşması gerekir. Yatırımlarla uğraşırken, ihtiyatlı bir kişi olarak değil, ihtiyatlı bir profesyonel yatırım yöneticisi olarak değerlendirilirler. İhtiyatlı bir kişi yatırım yapmadan önce bir düzeyde özen gösterebilir, ihtiyatlı bir uzman muhtemelen daha fazlasını yapar. İhtiyatlı kişi standardı, ERISA sözleşmeleri için bir başlangıç noktasıdır, çünkü onlar için uygulanabilir standart çok daha katıdır.
İhtiyatlı bir uzmanın faydaları
401k planları ilk kez popüler hale geldiğinde, bazı plan sponsorları, şirketin sorumluluk sigortasını idare eden sigorta acentesini veya zaten yönetim tarafından bilinen bir aracıyı devreye soktu. Diğerleri büyük bir yatırım fonu şirketi ile anlaştı. Ancak bu tür genelcileri seçmek, ihtiyatlı bir şekilde uzmanları işe alma konusundaki güven görevini yerine getiremez. 401k'lik bir planın ele alınması, gerekli eğitim, bilgi ve kaynaklara sahip olmayan biri için muhtemelen çok karmaşıktır ve şirketler hala güvence yükümlülüğüne sahiptir.
En iyi uygulama, 401k'lık bir program için güvene dayalı sorumluluk ve ihtiyari kararlar alan ve kabul eden güvene dayalı bir danışmanla sözleşme yapmak olacaktır. Böyle bir danışman gizli ücretleri ve çıkar çatışmalarını bulabilir ve ortadan kaldırabilir ve planı, hizmet sağlayıcıları ve yatırımları izleyerek 401 bin plan sponsorunun güvence yükümlülüğünü azaltabilir. ERISA uyarınca, plan tarafından bilgi veya hizmetlere ihtiyaç duyulduğunda ihtiyatlı uzmanların işe alınması şarttır.