Zararlar Nelerdir?
Meydana gelen zararlar, cari yıl içinde poliçe sahiplerine ödenen faydalar ile bir önceki yıla ait zarar rezervlerinde yapılan değişikliklerdir. Meydana gelen zararlar sigorta şirketlerinin sigortacılık faaliyetlerinden elde etmeyeceği kârı temsil eder, çünkü sigorta poliçe sahiplerine sigorta sözleşmelerinde belirtilen kapsam esas alınarak ödenir. Meydana gelen zararlar genellikle takvim yılına göre görülür.
Önemli Çıkarımlar
- Meydana gelen zararlar, cari yıl içerisinde poliçe sahiplerine ödenen faydalar ile bir önceki yıla ait zarar rezervlerinde meydana gelen değişiklikler anlamına gelir. Gerçekleştirilen zararlar, sigorta şirketinin poliçe sahiplerine fon talepleri için ödeneceği için sigortacılık faaliyetlerinden kazanamayacağı karı ifade eder. dönem içindeki potansiyel talepleri karşılamak için üretilen toplam gelirin yüzdesini bir kenara koymalıdır.
Meydana Gelen Zararları Anlama
Bir sigorta şirketi için maruz kalınan zarar miktarı yıldan yıla değişebilir. Sigorta şirketleri, üstlendikleri politikalara ilişkin iddialardan kaynaklanan yükümlülükleri karşılamak için bir yedek ayırmıştır. Rezervler, bir sigortacının belirli bir süre boyunca karşılaşabileceği zararların bir tahminine dayanır, yani rezervler yeterli olabilir veya şirketin yükümlülüklerini karşılayamayabilir. Gerekli rezerv miktarının tahmin edilmesi, üzerinde anlaşılan politika türlerine göre aktüeryal tahminler gerektirir.
Örneğin, geçen yıl meydana gelen bir sel, ev sahibi politika taleplerinin artmasına yol açmış olabilir ve bu da ortaya çıkan zararları artıracaktır. Ancak, bu yıl herhangi bir sel olmasa, maruz kalınan zararlar daha düşük olacaktır.
Talep Süreci
Sigortacılar için ideal bir dünyada, yeni sigorta poliçeleri uygular, primler toplar ve asla menfaat ödemek zorunda kalmazlar. Bununla birlikte, gerçekte, poliçe sahipleri kaza olduğunda talepte bulunur ve sigortacılar doğru oldukları tespit edilirse bu talepleri araştırmalı ve ödemelidir.
Sigorta ettiren, sigorta poliçesi kapsamındaki zarar için talepte bulunduğunda sigorta talebi yapılır. Sigorta şirketi, tazminat nedeniyle sigortalıya nakit ödeme yapıldığından dolayı zarara uğramaktadır.
Bir talep başlatıldıktan sonra, sigorta şirketleri halihazırda devam etmekte olan talepleri yeniden değerlendirir. Sigorta şirketinin, gerçek ve hileli olmadığından emin olmak için talebi gözden geçirmesi gerekiyor. Sigortacı ayrıca, başlangıçta öngörülen talebin değerinin doğru olup olmayacağını da belirlemelidir. Yeniden değerlendirme sürecinden sonra, talebin maliyetinin öngörülen tutardan daha yüksek olacağı tespit edilirse, şirket zarara uğrayacaktır.
Zarar Karşılıkları
Sigorta şirketleri aldıkları primlerden kar etmek istiyorlar. Ancak, üstlendikleri politikalarda belirtilen sözleşme avantajlarına da uymak zorundadırlar. Bu nedenle, sigorta şirketleri, dönemdeki herhangi bir potansiyel talebi karşılamak için üretilen toplam gelirin yüzdesini bir kenara koymalıdır; bu, % 8 ila% 12 arasında olabilir.
Zarar yedeklerindeki fon miktarı, öngörülen yükümlülükleri karşılamak için yeterli olmalıdır. Gerçek yükümlülükler veya toplam hasarlar toplam rezerv tutarını aşarsa, şirketin muhasebe kayıtlarında bir zararı vardır. Sigortacı, hasarları karşılamak ve zararları rezerv hesabında geri yüklemek için fon bulmak zorunda kalacak. Tabii ki, talepler zarar rezervlerini tüketecek kadar yüksekse ve ek fonlar elde edilemezse, sigortacı iflas edebilir.
Meydana Gelen Zararlar ve Zarar Oranı
Prim ödemeleri yoluyla kazanılan para miktarına kıyasla oluşan kayıplar, bir sigorta şirketinin sağlık ve kârlılığını değerlendirmek için önemli bir istatistik olan kayıp oranı olarak bilinir. Örneğin, bir şirket primde toplanan her 400.000 $ için talepte 100.000 $ ödemişse, zarar oranı% 20 ((yüzde 100 oluşturmak için 100.000 / 400.000) x100) olacaktır.
Zaman içinde kayıp oranlarının izlenmesi, operasyonların (fiyatlandırma dahil) ve finansal istikrarın tüm yönlerinin değerlendirilmesinde önemlidir. Bir sigorta şirketinin zaman içindeki kayıp oranı sonuçlarını tam olarak anlamak için, bunlarla sınırlı olmamak üzere, dikkate alınması gereken birçok faktör vardır: kayıpların ödendiği süre, sunulan teminat hatlarının sıklığı ve ciddiyeti, yeterlilik fiyatlandırma, kayıp kontrol önlemlerinin miktarı ve diğer metrikler.
Gerçekleşen Gerçekleşen Kayıp Örneği
Kasım 2018'de, California'daki Camp Creek Road'da yangınlar başladı ve hızla yayıldı ve devlet tarihinin en ölümcül orman yangını oldu. Kamp Ateşi - bilindiği gibi, düzinelerce sakini öldürdü ve 153.000 dönümlük araziyi ve evler de dahil olmak üzere 18.000'den fazla yapıyı yok etti.
Sigorta şirketi Merced Property & Casualty Co., yangınlardan kaynaklanan taleplerde 64 milyon dolar ile karşı karşıya kaldı. Ancak, CNN tarafından bildirildiği gibi şirketin sadece 23 milyon dolarlık varlığı vardı. Sonuç olarak, şirket tasfiye adı verilen talepleri karşılamak için tüm varlıklarını satmak zorunda kaldı. Şirket iflas etti ve artık mevcut değil çünkü sigorta şirketinin talep ve zararlarını karşılamak için yeterli zarar rezervi yoktu.