İçindekiler
- Serbest Çalıştığınız Zaman
- Serbest Meslek Vergisi Kesintileri
- Verginin En Aza İndirilmesi Avantajı En Aza İndirir
- Şimdi veya Sonra Küçült?
- Ne Kadar Kontrol İstiyorsunuz?
- Dosya Gönderemezseniz
- Vergi ödemek zorunda olmadığınızda
- SS Avantajlarına Uygunluk
- Alt çizgi
Başka biri için çalışan olarak çalıştığınızda, o şirket veya kuruluş Sosyal Güvenlik vergilerini maaş çekinizden çıkarır ve parayı Dahili Gelir Servisi'ne (IRS) gönderir.
2019 ve 2020 için Sosyal Güvenlik vergi oranı% 6.2, ayrıca hastane sigortası için% 1.45'tir (genellikle Medicare vergisi olarak bilinir). Dolayısıyla, yıllık maaşınız 50.000 $ ise, yıl boyunca Sosyal Güvenliğe gidecek miktar 3.100 $ artı 725 $, toplam 3.825 $ 'dır.
İşvereniniz yıl boyunca 3.825 dolar daha eşleştirecek ve Sosyal Güvenlik ücretlerinizi hükümete bildirecektir. Emekli olduğunuzda veya devre dışı bırakıldığınızda hükümet, alacağınız ödenek ödemelerini hesaplamak için Sosyal Güvenlik ücretleri ve vergi kredisi geçmişinizi kullanır.
Önemli Çıkarımlar
- Serbest çalışanlar, Sosyal Güvenlik vergilerinin hem çalışanlarına hem de işveren kısımlarına ödeme yapmak zorundadır. Mevcut tüm kesintileri alarak gelirinizi azaltmak vergilerinizi düşürür, ancak aynı zamanda emeklilikteki Sosyal Güvenlik ödeneği miktarınızı da azaltır. Sosyal Güvenlik yardımı ödemesi, en yüksek kazançlı 35 yıla göre hesaplanır.
Kendi Hesabınıza Çalıştığınızda Ne Olur?
Eğer serbest meslek sahibi iseniz, süreç biraz farklıdır. Hem çalışan hem de işverensiniz, bu nedenle sosyal güvenliği kazancınızdan korumak ve işverenin sosyal güvenliğin eşleşen kısmına ve bireyin kısmına katkıda bulunmak sizin sorumluluğunuzdadır. Bununla birlikte, her maaş çekinden Sosyal Güvenlik vergilerini stopa etmek yerine, kendi hesabına çalışan birçok kişi düzenli maaş çekmiyor, sonuçta, hem Sosyal Katkı hem de işletmenizin katkısı olan tüm Sosyal Güvenlik vergilerini, yıllık federal gelir vergisi beyannamenizi beyan edin.
Schedule SE, Serbest Meslek Vergisi, işletmenizin net kar veya zararını C Programı'nda hesaplandığı şekilde bildirdiğiniz yerdir. Federal hükümet, bu bilgileri daha sonra hakkınız olacak Sosyal Güvenlik avantajlarını hesaplamak için kullanır. Serbest meslek vergisi, Sosyal Güvenliğin hem çalışan hem de işveren kısmından (% 6, 2 +% 6, 2 =% 12, 4) ve Medicare'in çalışan ve işveren kısmından (% 1, 45 +% 1, 45 =% 2, 9) oluşmaktadır. istihdam vergisi oranı% 15.3.
Çubuğun kısa ucunu alıyorsunuz gibi görünebilir, çünkü verginin hem çalışanına hem de işveren kısmını ödemek zorundasınız, ancak aslında değilsiniz: Ekonomistler, çalışanların Sosyal İşverenin işvereninden kaybettikleri konusunda hemfikir. Güvenlik vergisi, işverenlerinin aksi takdirde ödeyebilecekleri parayı temsil ettiği için.
% 15.3
2019 ve 2020 itibariyle toplam serbest meslek vergisi oranı.
Serbest Meslek Vergisi Kesintileri
Schedule SE'de, ne kadar serbest meslek vergisi borcunuz olduğunu hesaplamadan önce işletmenizin C Programı'nda hesaplanan net kar veya zararını% 92, 35 ile çarpıyorsunuz. Çizelge C kârınız 100.000 $ olsaydı, Sosyal Güvenlik vergisinin yalnızca% 12.4'ü çalışan ve işveren kısmını 92.350 dolar olarak ödersiniz. 12.400 $ ödemek yerine 11.451, 40 $ ödersiniz. Bu vergi indirimi size 948, 60 ABD doları tasarruf sağlayacaktır.
11.451 $ 'ın yarısı 5.725.70 $' dır ve işverenin Sosyal Güvenlik vergisinin eşleşen kısmını temsil eder. Bu bir işletme gideri olarak kabul edilir ve vergi borcunuzu azaltır. Bunu, Çizelge 1, Ek Gelir ve Gelirle İlgili Düzeltmeler'in 27. satırında rapor edersiniz ve Form 1040'ın “Toplam gelir” olarak işaretlenmiş sayfa 2'sinin 6. satırından çıkarırsınız. “düzeltilmiş brüt geliri” 7 numaralı satıra girin.
Serbest meslek vergisi tutarını (Çizelge 4, Diğer Vergiler) 57. satırında 11.451, 40 dolar olarak rapor edersiniz. Daha sonra aynı formda daha fazla “diğer vergi” (sekiz numaralandırılmış kategori vardır) rapor edersiniz, hepsini toplar ve toplam 64. satırda listelersiniz. Örneğimizde başka vergi yoktur, bu nedenle bu miktar hala 11, 451.40 $ 'dır. Daha sonra bu, Form 1040'ın “Diğer vergiler” olarak işaretlenmiş sayfa 2'sinin 14. satırına girilir. Eklenti Çizelge 4. ”Tabii ki, 94 bin dolar karınız üzerinden düzenli gelir vergisi de ödemek zorundasınız.
Mümkün olan tüm kesintileri alarak vergilerinizi düşürmek, Sosyal Güvenlik ödeneğinizin miktarını da azaltabilir, çünkü ödeneğin dayandığı yıllık gelirinizi düşürür.
Vergileri En Aza İndirme Avantajları En Aza İndirir
Serbest meslek sahibi olduğunuzda alabileceğiniz Sosyal Güvenlik vergi kesintilerinin yanı sıra, vergi borcunuzu azaltabilecek birçok işletme gideri vardır. “İşletme giderleri toplam verginizi düşürür ve bu da Sosyal Güvenlik vergilerinizi azaltır. Ticari vergi kesintileri, serbest meslek vergisi ve Sosyal Güvenlik vergilerini en aza indirmenin bir yoludur ”diyor Orlando, Fla, kişisel finans uzmanı, finansal danışman ve Dias Wealth ve MVP Wealth'in kurucusu Carlos Dias Jr.
Ancak, kısmen vergiye tabi kazançlarınıza dayanan Sosyal Güvenlik fayda hesaplamaları söz konusu olduğunda bu durum size karşı çalışabilir. Nedeni: Ne kadar fazla kesinti varsa, C Programı geliriniz o kadar düşük olur. Çizelge C gelirinizi düşürmek, ne kadar federal, eyalet ve yerel gelir vergisi borcunuzu azaltmanın iyi bir yoludur. Ancak, bu düşük tutar Sosyal Güvenlik kazanç geçmişinizin bir parçası haline gelir ve emeklilikte bu kesintileri almadığınızdan daha düşük faydalar alabileceğiniz anlamına gelir.
Vergileri Şimdi En Aza İndirin veya Daha Sonra Avantajları En Üst Düzeye Çıkarın?
Gelecekteki Sosyal Güvenlik avantajınızı artırmak için almaya hak kazandığınız işletme vergisi kesintilerinin bir kısmını veya tamamını atlamalı mısınız? Olabilir. Cevap karmaşıktır, çünkü düşük kazançlı iş adamları gelecekte Sosyal Güvenlik emeklilik yardımlarının hesaplanma şekli nedeniyle yüksek kazançlı meslektaşlarından daha fazla kazanmaya devam etmektedir.
Bir diğer önemli faktör, C Çizelgesi kazançlarınızın önceki yıl kazançlarınızla karşılaştırıldığında düşmesidir. Arkanızda 35 yıllık tam bir kariyeriniz varsa ve şu anda kendi hesabınıza çalıştığınız peşinde koştuğunuz kazançlarda neredeyse o kadar fazla kazanmıyorsanız, Sosyal Güvenlik avantajlarınız sizin hesabınıza göre hesaplanacağı için tüm kesintileri yapmak mantıklıdır. 35 en çok kazanan yıl. Bu durumda Sosyal Güvenlik vergilerinizi en aza indirmek istersiniz.
Ancak, şu anda kariyerinizin yüksek kazançlı bir bölümünde iseniz, daha yüksek bir C Programı C geliri daha sonra Sosyal Güvenlik avantajlarından daha fazla yararlanmanıza yardımcı olabilir. Karmaşık matematiğin tadını çıkarmazsanız veya birinci sınıf bir muhasebeciniz yoksa, gelecekteki Sosyal Güvenlik avantajlarında bugün elde edebileceğiniz tüm kesintileri talep ederek kazanacağınızdan daha fazla kazanıp kazanamayacağınızı anlamak muhtemelen baş ağrısına değmez.
Tabii ki, size Sosyal Güvenlik için kalifiye olmanız gereken iş kredilerini vermek için yeterli C Programı C gelirine sahip olmamanız durumunda, herhangi bir fayda elde edebileceğinizden emin olmak için bazı kesintileri önermeye değer olabilir..
62 yaşından önce Sosyal Güvenlik'e ödediğiniz paraya erişmenin bir yolu yoktur.
Ne Kadar Kontrol İstiyorsunuz?
Gelecekte Sosyal Güvenlik ödeneği ödemelerinin nasıl görüneceğini bilmediğimizden - birçok insan sistemin nasıl finanse edildiği konusundaki zorluklardan dolayı bunların daha düşük olmasını beklemektedir - kesin bir şeyle gitmek ve daha düşük vergi yükümlülüğü almak isteyebilirsiniz bugün. Sonuçta, vergi yükümlülüğünüzü azaltmanın bir yolu, işinizden para almak ve serbest meslek sahiplerine yönelik mevcut emeklilik planlarından birine koymaktır. Bu, Sosyal Güvenlik avantajlarından çok daha fazla kontrole sahip olacağınız paradır.
Utah, Draper'da Medicus Varlık Planlaması'nın finansal planlayıcısı ve başkanı olan CFP, EA, finansal planlamacı Kevin Michels “Sosyal Güvenlik ile ilgili en önemli şey emeklilik yaşına kadar erişememeniz” diyor. “Erken para çekemezsiniz, ödemeleri atlayamazsınız ve size bir fayda garanti edilir. Ancak, Sosyal Güvenlik'in gelecekteki mevzuatında ve bunun devlet fonlarının yanlış yönetiminden nasıl etkileneceği konusunda sadece küçük bir sözünüz var. Emeklilik için tasarruf konusunda sorun yaşıyorsanız Sosyal Güvenlik'e ödeme yapmak daha iyi bir seçenek olabilir. Bir tasarruf planına bağlı kalabileceğinizden, akıllıca yatırım yapabileceğinizden ve emekliliğinize kadar tasarruflarınıza dokunamayacağınızdan eminseniz, Sosyal Güvenliğe ödediğiniz şeyi en aza indirmek ve emekliliğiniz için daha fazla sorumluluk almak daha iyi bir fikir olabilir. ”
Dosya Gönderemezseniz
Bu, 2017 serbest meslek gelirinizi bildiren bir beyanda bulunmadıysanız, düzeltmek için 15 Nisan 2020'ye kadar sahip olacağınız anlamına gelir. Bu yetkisiz kullanım süresi, geç başvuru nedeniyle size borçlu olabileceğiniz ceza ve geri ödemelerden muaf değildir.
Sosyal Güvenlik Vergilerini ödemek zorunda olmadığınızda
2020 için, “ücret tabanı” 137.700 $ 'dır (2019'da 132.900 $' dan yukarı) ve kazançlarınızın bu tutarı aşan kısmı için Sosyal Güvenlik vergileri borçlu değilsiniz.
Yıllık kazancınızın 140.000 dolar olduğunu varsayalım. Borçlu olduğunuz vergilerin yüzdesi ilk 137.700 $ 'a kadar uygulanır, ancak bunun üzerindeki 2.300 $' a uygulanmaz. Sosyal Güvenlik vergileri hakkındaki bu yıllık sınır, başkası için çalışanlar için de geçerlidir.
40
Sosyal Güvenlik yardımlarına hak kazanmak için gerekli iş kredisi sayısı, 10 yıllık istihdam
Sosyal Güvenlik Avantajlarından Yararlanma
Çoğu kişinin (1929 veya sonrasında doğan herkes), Sosyal Güvenlik yardımlarından faydalanabilmek için 10 yıllık bir çalışmaya eşdeğer 40 Sosyal Güvenlik iş kredisine ihtiyacı vardır. Özellikle, 2020'de en az 1.410 $ (2019'da 1.360 $) kazandığınız her çeyrek için bir kredi kazanırsınız. Sayı her yıl değişir.
İşletmeniz özellikle başarılı olmasa veya yalnızca yarı zamanlı veya ara sıra çalışsanız bile, ihtiyacınız olan Sosyal Güvenlik kredilerini kazanmak zor değildir. Aslında, kazançlarınız bu eşiğin altına düşse veya işinizde bir kayıp olsa bile, Sosyal Güvenlik kredisi kazanmanın bazı alternatif yolları vardır. Bu isteğe bağlı yöntemler, borçlu olduğunuz serbest meslek vergisi miktarını artırabilir, ancak ihtiyacınız olan iş kredilerini almanıza yardımcı olur.
Nihai fayda ödemeleriniz kazançlarınızı dikkate alır. Bir ömür boyu serbest meslek hayatından daha fazla para kazanmadıysanız, emeklilikte büyük bir Sosyal Güvenlik kontrolü yaptırmaya güvenmeyin. Örneğin, bu yıl sosyal hak talebinde bulunmaya başladıysanız ve ortalama aylık kazançlarınız yalnızca 800 ABD Doları olarak hesaplanmışsa, aylık Sosyal Güvenlik emeklilik ödeneğiniz 720 $ olacaktır - tam emeklilik yaşınızda olduğunuzu varsayarsak. Çok fazla değil, ancak çalışma yıllarınızda ayda ortalama 800 $ kazanmayı başardıysanız, muhtemelen emeklilikte aylık 720 $ ödenekle çalışabilirsiniz.
Bazı kazanç kategorileri, hisse senedi temettüleri, kredi faizi ve gayrimenkul geliri gibi çoğu insan için Sosyal Güvenlik'e dahil değildir. “Sayma” derken, bu gelir için Sosyal Güvenlik vergileri ödemediğiniz anlamına gelir ve aynı zamanda gelecekteki faydalarınızı hesaplamak için kullanılmaz. Bunun istisnası, işletmenizin saymayan şu alanlardan birinde faaliyet göstermesidir: Örneğin, serbest çalışan borsacılar, Sosyal Güvenlik kazançlarına yönelik hisse senedi temettüleri sayarlar.
Alt çizgi
Birçok yönden, Sosyal Güvenlik, kendi hesabınıza veya başka biri için çalışsanız da pek farklı değildir. Serbest çalışan bireyler, Sosyal Güvenlik iş kredilerini çalışanların yaptığı gibi kazanırlar ve iş kredilerine ve kazançlarına göre hak kazanırlar.
İşletme vergisi kesintileri en büyük farkı yaratır: Başka biri için çalışıyorsanız, 2020'de 137.700 $ sınırına kadar tüm kazançlarınız için Sosyal Güvenlik vergileri ödersiniz, ancak kendiniz için çalışırsanız, Çizelge C'de talep ettiğiniz kesintiler, vergilendirilebilir gelir önemli ölçüde düşüktür. Bu, bugün Sosyal Güvenlik vergilerinizi azaltabilir, ancak daha sonra Sosyal Güvenlik avantajlarınızı da potansiyel olarak azaltır.