İçindekiler
- Basel'in Amacı I
- İki Katmanlı Sermaye
- Basel Tuzakları I
- Alt çizgi
1965 ile 1981 arasında Amerika Birleşik Devletleri'nde yaklaşık sekiz banka hatası (veya iflası) vardı. Banka başarısızlıkları özellikle 1980'lerde özellikle "tasarruf ve kredi krizi" olarak adlandırılan bir dönem oldu. Ülkelerin dış borçları sürdürülemez bir oranda büyürken, dünyanın dört bir yanındaki bankalar büyük ölçüde borç vermişti.
Sonuç olarak, büyük uluslararası bankaların iflas potansiyeli düşük güvenlik nedeniyle büyüdü çünkü. Bu riski önlemek için merkez bankası ve 10 ülkenin denetim otoritelerinden oluşan Basel Bankacılık Denetleme Komitesi 1987 yılında İsviçre'nin Basel şehrinde toplanmıştır.
Komite, bankaların sahip olması gereken uluslararası “asgari miktarda” sermaye oluşturmak için ilk belgeyi hazırladı. Bu asgari, aynı zamanda asgari riske dayalı sermaye yeterliliği olarak da adlandırılan bir bankanın toplam sermayesinin yüzdesidir. 1988 yılında Basel I Sermaye Anlaşması oluşturuldu. Basel II Sermaye Anlaşması, öncekinin bir uzantısı olarak takip edilir ve 2007'de uygulanmıştır. Basel I'e ve bunun bankacılık endüstrisini nasıl etkilediğine bakacağız.
Önemli Çıkarımlar
- Basel I, kredi riskini en aza indirgemek ve finansal istikrarı teşvik etmek amacıyla finansal kurumlar için minimum sermaye gereksinimlerini ortaya koyan bir uluslararası bankacılık düzenlemesidir, Basel I'e uymak için, uluslararası faaliyet gösteren bankaların minimum miktarda (8 %) sermayenin risk ağırlıklı varlıkların yüzdesine dayandırılmasıyla, bazal I çok basit ve geniş olarak görüldü ve bunu Basel II ve III ile birlikte Basel Anlaşmaları olarak izledi.
Basel'in Amacı I
1988 yılında Basel I Sermaye Anlaşması oluşturuldu. Genel amaç:
- Uluslararası bankacılık sisteminin istikrarının güçlendirilmesi Uluslararası bankalar arasındaki rekabet eşitsizliğini azaltmak için adil ve tutarlı bir uluslararası bankacılık sistemi kurun.
Basel I'in temel başarısı, banka sermayesini ve sözde banka sermaye oranını tanımlamak olmuştur. Dünyadaki tüm bankalara ve hükümetlere uygulanan asgari riske dayalı sermaye yeterliliği oluşturmak için genel bir sermaye tanımı gerekliydi. Gerçekten de, bu uluslararası anlaşma öncesinde, banka sermayesinin tek bir tanımı yoktu. Böylece anlaşmanın ilk adımı anlaşmayı tanımlamaktı.
İki Katmanlı Sermaye
Basel I anlaşması sermayeyi iki katmana göre tanımlar:
- Aşama 1 (Çekirdek Sermaye): Aşama 1 sermayesinde hisse senedi ihraçları (veya özkaynaklar) ve gelecekteki zararları hafifletmek veya gelir değişikliklerini yumuşatmak için ayrılan kredi zararı rezervleri gibi beyan edilmiş yedekler bulunur. Tier 2 (Tamamlayıcı Sermaye): Tier 2 sermayesi, yatırım varlıklarından elde edilen kazançlar, vadesi beş yıldan fazla olan uzun vadeli borçlar ve gizli yedekler (örneğin, krediler ve kiralardan kaynaklanan zararlar için aşırı karşılık) gibi diğer tüm sermayeleri içerir. Ancak, kısa vadeli teminatsız borçlar (veya teminatsız borçlar) sermaye tanımına dahil edilmez.
Kredi riski, bankanın ilgili kredi riski düzeylerine göre ağırlıklı varlıkları olan risk ağırlıklı varlık veya bankanın RWA'sı olarak tanımlanır. Basel I'e göre, toplam sermaye, bankanın kredi riskinin (RWA) en az% 8'ini temsil etmelidir. Buna ek olarak, Basel anlaşması üç tür kredi riski tanımlamaktadır:
- Bilanço dışı risk (bkz. Şekil 1) Ticari bilanço dışı risk: Bunlar türevler, faiz oranları, döviz, özkaynak türevleri ve emtialardır. varlıkların vadeli alımı veya işlemle ilgili borç varlıkları gibi genel garantiler.
RWA ve sermaye gereksinimi ile ilgili bazı hesaplamalara bir göz atalım. Şekil 1, dört göreceli risk kategorisine göre ağırlıklandırılmış, beklenmedik bir olaydan kaynaklanan kayıplara karşı güvenlik açığı gibi önceden tanımlanmış bilanço içi risk kategorilerini göstermektedir.
Şekil 2'de gösterildiği gibi, banka dışı bir banka için% 100 risk ağırlığı gerektiren teminatsız bir kredi vardır. Bu nedenle RWA, RWA = $ 1, 000 ×% 100 = 1, 000 $ olarak hesaplanır. Formül 2'yi kullanarak, minimum% 8 sermaye gereksinimi % 8 × RWA =% 8 × 1, 000 $ = 80 $ verir . Başka bir deyişle, firmanın toplam sermaye holdinginin $ 1, 000 teminatsız krediyle ilgili olması gerekir. Farklı varlık türleri için farklı risk ağırlıkları altında hesaplama da Tablo 2'de sunulmaktadır.
Piyasa riski, genel piyasa riskini ve spesifik riski içerir. Genel piyasa riski, büyük piyasa hareketleri nedeniyle piyasa değerlerindeki değişiklikleri ifade eder. Spesifik risk, menkul kıymetin ihraççısına ilişkin faktörler nedeniyle bireysel bir varlığın değerindeki değişiklikleri ifade eder. Piyasa riski yaratan dört tür ekonomik değişken vardır. Bunlar faiz oranları, dövizler, özkaynaklar ve emtialardır. Piyasa riski iki farklı şekilde hesaplanabilir: ya standartlaştırılmış Basel modeliyle ya da bankaların içsel risk altındaki (VaR) modelleri ile. Bu iç modeller yalnızca Basel anlaşmasının getirdiği niteliksel ve niceliksel standartları karşılayan en büyük bankalar tarafından kullanılabilir. Ayrıca, 1996 revizyonu, toplam sermaye için kısa vadeli teminatsız borçları içeren üçüncü bir katma olasılığını da ekler. Bu merkez bankalarının takdirindedir.
Basel Tuzakları I
Basel I Sermaye Anlaşması çeşitli gerekçelerle eleştirilmiştir. Ana eleştiriler şunları içerir:
- Kredi riskinin sınırlı farklılaşması: Şekil 1'de gösterildiği gibi, % 8'lik minimum sermaye oranına göre dört geniş risk ağırlığı (% 0, % 20, % 50 ve% 100) vardır. Statik temerrüt risk ölçümü: Bankaları başarısızlıktan korumak için en az% 8 sermaye oranının yeterli olduğu varsayımı, temerrüt riskinin değişen niteliğini dikkate almamaktadır. Kredi riskinin vade yapısının tanınmaması: Sermaye masrafları, bir kredi riskinin vadesine bakılmaksızın aynı seviyede belirlenir. Gelecekteki potansiyel karşı taraf riskinin basitçe hesaplanması: Mevcut sermaye gereksinimleri, farklı para birimleri ve makroekonomik riskle ilişkili farklı risk düzeylerini göz ardı etmektedir. Başka bir deyişle, tüm aktörler için ortak bir pazar olduğunu varsayar ki bu gerçekte doğru değildir. Portföy çeşitlendirme etkilerinin tanınmaması: Gerçekte, bireysel risk risklerinin toplamı, portföy çeşitlendirmesi yoluyla risk azaltımı ile aynı değildir. Bu nedenle, tüm risklerin toplanması yanlış bir risk yargısı sağlayabilir. Bir çare iç kredi riski modeli oluşturmak olacaktır - örneğin, piyasa riskini hesaplamak için banka tarafından geliştirilen modele benzer. Bu açıklama diğer tüm zayıflıklar için de geçerlidir.
Listelenen bu eleştiriler, operasyonel risk ekleyen ve aynı zamanda yeni kredi riski hesaplamaları tanımlayan Basel II olarak bilinen yeni bir Basel Sermaye Anlaşması'nın oluşturulmasına yol açmıştır. Operasyonel risk, insan hatası veya yönetim başarısızlığından kaynaklanan kayıp riskidir. Basel II Sermaye Anlaşması 2007 yılında uygulanmıştır.
Alt çizgi
Basel I anlaşması, sermayeyi kredi riski veya bir tarafın yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda zararın oluşma riskini değerlendirmeyi amaçlamıştır. Risk modelleme araştırmalarını artırma eğilimini başlattı, ancak aşırı basitleştirilmiş hesaplamaları ve sınıflandırmaları, revizyon çağrısını getirdi, Basel II'nin yolunu açtı ve risk ve sermayenin sürekli iyileştirilmesinin bir sembolü olarak daha fazla anlaşma imzaladı. Bununla birlikte, riskin sermayeye göre önemini değerlendiren ilk uluslararası araç olan Basel I, finans ve bankacılık tarihinde bir kilometre taşı olmaya devam edecektir.
![Basel 1 bankaları nasıl etkiledi Basel 1 bankaları nasıl etkiledi](https://img.icotokenfund.com/img/loan-basics/961/how-basel-1-affected-banks.jpg)