Ertelenmiş Yıllık Gelir Nedir?
Ertelenmiş yıllık gelir, sigorta şirketiyle, gelecekteki bir tarihte sahibine düzenli bir gelir veya götürü ödeme yapmayı vaat eden bir sözleşmedir. Yatırımcılar ertelenmiş yıllık gelirleri Sosyal Güvenlik gibi diğer emeklilik gelirlerini desteklemek için kullanırlar. Ertelenmiş yıllık gelirler, ödemeleri hemen yapmaya başlayan acil yıllık gelirlerden farklıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Ertelenmiş yıllık gelir, alıcıya gelecekteki bir tarihte düzenli bir gelir veya toplu para ödemeyi vaat eden bir sigorta sözleşmesidir. Buna karşılık, derhal ödenen gelirler, geri dönüş oranlarının nasıl hesaplandığını belirleyen çeşitli farklı türlerde (sabit, endeksli ve değişken) gelirler. mal sahibi 59½ yaşın altındaysa% 10 vergi cezasına çarptırılır.
Ertelenmiş Yıllık Gelirler Nasıl Çalışır?
Üç temel ertelenmiş yıllık gelir türü vardır: sabit, endeksli ve değişken. Adından da anlaşılacağı gibi, sabit gelir vergileri, hesaptaki para için belirli ve garantili bir getiri oranı vaat etmektedir. Endeksli yıllık gelirler, S&P 500 gibi belirli bir piyasa endeksinin performansına dayalı bir getiri sağlar. Değişken yıllık gelirlerin getirisi, yıllık gelir sahibi tarafından seçilen bir yatırım fonu veya alt hesap portföyünün performansına dayanır..
Her üç ertelenmiş yıllık gelir vergisi ertelenmiş bir temelde büyür. Sahipleri, sadece para çekme, götürü ödeme yapmaları veya hesaptan gelir elde etmeye başladıkları zaman vergi öderler. Bu noktada, aldıkları para normal gelirleriyle aynı oranda vergilendirilir.
Yatırımcının yıllık gelire ödeme yaptığı dönem, birikim aşaması (veya tasarruf aşaması) olarak bilinir. Yatırımcı gelir almaya başlamayı seçtiğinde, ödeme aşaması (veya gelir aşaması) başlar. Birçok ertelenmiş yıllık gelir, sahibinin hayatının geri kalanına ve bazen eşlerinin hayatına da gelir sağlayacak şekilde yapılandırılmıştır.
Ertelenmiş Yıllık Gelirler Nedir?
Özel Hususlar
Ertelenmiş yıllık gelirler, örneğin yıllık gelir dışında satın alınan yatırım fonlarından daha az likit olduklarından uzun vadeli yatırımlar olarak değerlendirilmelidir.
Çoğu yıllık gelir sözleşmesi, para çekme işlemlerine yılda sadece bir kez izin vermek gibi katı sınırlar koymaktadır. Para çekme işlemleri, sigorta şirketi tarafından tahsil edilen teslim ücretlerine de tabi olabilir. Ayrıca, hesap sahibi 59½ yaşın altındaysa, genellikle para çekme tutarı üzerinden% 10 vergi cezası ile karşılaşırlar. Bu, para çekme işleminde ödemek zorunda oldukları gelir vergisinin üstünde.
Bir rant satın almadan önce, alıcılar her durumda sıvı bir acil durum fonunda yeterli paraya sahip olduklarından emin olmalıdır.
Potansiyel alıcılar, diğer emeklilik yatırım türlerine kıyasla, yıllık gelirlerin genellikle yüksek ücretlere sahip olduğunu bilmelidir. Ücretler bir sigorta şirketinden diğerine çok değişebilir, bu yüzden alışveriş yapmak için ödeme yapar.
Son olarak, ertelenmiş yıllık gelirler genellikle bir ölüm parası bileşeni içerir. Eğer mülk hala gelir biriktirme aşamasındayken ölürse, mirasçıları hesabın değerinin bir kısmını veya tamamını alabilir. Ancak, yıllık gelir ödeme dönemine girmişse, sözleşme, sahibinin mirasçılarına belirli bir süre için ödenen paralar ödemeye devam etmek için bir hüküm içermedikçe sigortacı sadece parayı tutabilir.