Çekirdek Sermaye Nedir?
Çekirdek sermaye, tasarruf bankası veya tasarruf ve kredi şirketi gibi tasarruflu bir bankanın Federal Konut Kredisi Bankası (FHLB) yönetmeliklerine uymak için hazır olması gereken minimum sermaye miktarını ifade eder. Bu önlem, tüketicileri beklenmedik kayıplara karşı korumak için bir koruma olarak geliştirilmiştir.
Önemli Çıkarımlar
- Çekirdek sermaye, tasarruf bankalarının Federal Konut Kredisi Bankası düzenlemelerine uymak için sahip olması gereken minimum sermaye miktarıdır. Risk ağırlıklı varlıklarla birlikte, çekirdek sermaye, düzenleyicilerin bir Bankanın sermaye gereksinimleri.CET1 gereklilikleri, 2008 mali krizinden bu yana daha katı hale gelmiştir.
Federal Konut Kredisi Bankası düzenlemeleri, bankaların, bankanın toplam aktiflerinin en az% 2'sini temsil eden öz sermayeye sahip olmasını gerektirir ve bu da özsermaye (adi hisse senedi) ve beyan edilmiş yedekler (birikmiş varlıklar) gerektirebilir. Finansal hesaplar oluştururken tüketicilerin korunmasını sağlamak için yaratılan çekirdek sermaye, düzenleyici bir bankanın bir bankanın finansal gücünün bir ölçüsü olarak gördüğü Tier 1 sermayesinin önemli bir bölümünü içerir.
Kademe 1 sermaye, bir bankanın ana öz sermaye sermayesinin, bir bankanın sahip olduğu tüm risk ağırlıklı varlıkların (toplam varlıklar, kredi riskine göre ağırlıklandırılmış) toplamına oranıdır. Risk ağırlıklı varlıklar, bir düzineden fazla ülkeden merkez bankası yöneticileri tarafından oluşturulan bir bankacılık denetim otoritesi olan Basel Bankacılık Denetim Komitesi tarafından tanımlanır.
Bankalar, daha fazla çekirdek sermayeye ve daha az risk ağırlıklı varlıklara sahip olmaları durumunda başarısızlığa daha az yatkın kabul edilmektedir. Öte yandan düzenleyiciler, tersi doğruysa bankaların başarısızlığa eğilimli olduğunu düşünmektedir.
Seviye 1 Örneği
Katman 1 oranlarının nasıl çalıştığını daha iyi anlamak için aşağıdaki senaryoyu inceleyin. Varsayalım ki, 3 dolarlık özsermaye varlığına sahip Dostu Banka bir müşteriye 20 dolar borç verdi. Şu anda bankanın bilançosunda 20 dolarlık bir varlık olarak verilen bu kredinin% 80 risk ağırlığına sahip olduğu varsayılarak. Bu durumda, Dostu Banka 16 $ risk ağırlıklı varlık taşımaktadır (% 20 × 80). Orijinal 3 $ 'lık özkaynak dikkate alındığında, Friendly Bank'ın Tier 1 oranı 3 $ / 16 $ veya% 19 olarak hesaplanmaktadır.
Son rakamlara göre, 1. Kademe Sermaye oranı% 4 olarak belirlendi. Bu nedenle, Dostu Banka şu anda mevcut bankacılık otoritesi düzenlemeleriyle uyumlu olacaktır.
Çekirdek Sermayeyi Anlamak
2008 mali krizinin ardından, düzenleyiciler bankaların sadece çekirdek sermayeden ibaret olmayan, aynı zamanda geri alınamaz, birikimsiz tercih edilen özkaynağı da içeren Kademe 1 sermayesine odaklanmaya başladılar. Bu, Seviye 2'yi ve daha düşük kaliteli sermayeyi de içerebilen tipik sermaye oranlarından daha katıdır. Finansal kuruluşların, gelecekteki finansal kriz olasılığını azaltırken bankacılık düzenlemelerini ve denetimini iyileştirmek için çıkarılan Basel III düzenlemelerinde tanımlanan Tier 1 sermaye oranlarına uyması beklenmektedir.
Sermaye oranı gereksinimlerindeki artış, esas olarak büyük ABD finans kurumlarında sermaye tükenmesinin büyük miktarlarda meydana gelmesi nedeniyle oluşturulmuştur. Yapılan araştırmalara göre, on iki kurumun 300 baz puanın üzerinde sermaye oranı erozyonu ve bu sekiz kurumun 450 baz puanın üzerinde sermaye oranı erozyonu olmuştur.
Sermaye gereksinimlerinin Basel III gerekliliklerine uymasını sağlamak için bankalar, takipteki ve riskli varlıklarını atmak ve budama çalışanı personel sayılarını da içeren bir dizi önlem almıştır. Ayrıca, bazı finansal kurumlar sermayelerini artırmak için stratejik bir çaba içinde iyi sermayeleşmiş kuruluşlarla birleşmiştir. Bu tür birleşmeler, risk ağırlıklı varlıkların azalmasına ve ilgili her iki banka tarafına da çekirdek sermayenin kullanılabilirliğinin artmasına neden olur.