Küçük bir işletme sahibiyseniz ve çok uzak olmayan bir gelecekte emeklilik yaklaşıyorsa, nakit bakiyesi emeklilik planını düşünebilirsiniz. Emeklilik tasarruf hedeflerinize uymanın yanı sıra çalışanlarınızın ihtiyaçlarını da karşılayabilir.
Bu tür çalışan emeklilik planı, emekliliğe yatırım yapmak için her çalışanın yıllık ücretlerinin bir yüzdesini, tipik olarak% 5 artı bir faiz kredisi ile katkıda bulunmanızı gerektirir. İşveren kendi adına da katkıda bulunabilir.
Nakit Bakiye Emeklilik Nasıl Çalışır
Emeklilik sırasında bir nakit denge emeklilik planı çalışanlara (ve işverenlerine) bir seçenek sunar. Onlar için ayrılan parayı götürü bir tutarda alabilir veya bakiyeye göre aylık bir ödeme yapmayı tercih edebilirler. Aylık ödeme, hizmet yıllarına ve birbirini izleyen en yüksek üç yıllık maaşın yanı sıra bireysel yaşam beklentisine dayanmaktadır.
Önemli Çıkarımlar
- Nakit bakiyesi emekli maaşı, doktor ofisleri ve yasal firmalar gibi yüksek gelirliler tarafından domine edilen küçük işletmelerin sahipleri için en büyük cazibeye sahiptir. Katkılar ve uygun vergi muamelesi için yüksek limitler için dikkat çekicidir. ancak emeklilik nedeniyle ödenen ödeme piyasa dalgalanmalarına tabi değildir.
Özellikle yaşlı işçiler için iyi olan şey, yatırılabilecek izin verilen miktarların esasen sınırsız olmasıdır. Limit, izin verilen maksimum ödemeye yerleştirilir. 2019 için bir emeklilik ödemesi sınırı yılda 225.000 $ 'dır. Oradan geri dönersek, daha yaşlı bir profesyonel yılda 300.000 dolar kazanabiliyordu.
401 (k) ile benzerlikler
Nakit bakiye emeklilik planları, 401 (k) bükümü olan tanımlanmış emeklilik planlarıdır. İşveren, her bir katılımcının hesabına yıllık ücretinin belirli bir yüzdesinin yanı sıra belirli bir faiz oranı ile kredi verir.
65 yaşındaki bir profesyonel 2020'de 285.000 $ ödeyebilir ve yine de 401 (k) veya IRA hesabına para yatırabilir.
Ancak, herhangi bir tanımlanmış fayda emeklilik planında olduğu gibi, yatırım riski tamamen işverendedir. Katılımcılar borsadaki dalgalanmalardan olumsuz etkilenemezler.
Yüksek Katkı Sınırları
Nakit denge planının, özellikle emeklilik yaşına yaklaşmakta olan küçük işletme sahibi için cazip kılan bir yönü, yaşlandıkça artan yüksek katkı düzeyleridir.
Örneğin, 65 yaşında bir çocuk için, 2020'de maksimum katkı 285.000 dolar kadar yüksek olabilir. Buna ek olarak, 401 (k) planına hala 26.000 dolar ek katkıda bulunabilir.
Yani, 2020 vergi yılı için, IRS yıllık katkı limiti 19.500 $ 'dır, ancak 50 yaş ve üstü olanların bir telafi hükmü olarak 6.500 $ katkıda bulunmasına izin verilir.
Emeklilik tasarrufu için geride kalan, maksimum vergi indirimi isteyen ve mevcut nakit akışına sahip olan bir işletme sahibi için nakit denge planı mükemmel bir çözüm olabilir.
Popülerlik Artışı
Emeklilik danışmanları Kravitz Inc.'e göre, nakit denge planları artık tüm tanımlanmış fayda planlarının yaklaşık% 25'ini oluşturuyor.
Son yıllarda popülaritesi artıyor. Bu büyümenin çoğu, yalnız iş sahipleri ve doktor grupları, hukuk firmaları ve diğer profesyoneller gibi yüksek kazançlı profesyoneller tarafından desteklenmektedir. Yüksek kazançlı bebek patlayanlar için nakit denge planı tüm dünyaların en iyisi olabilir.
Bununla birlikte, nakit dengesi planları, çalışanları olan işletmeler için ucuz değildir. Tipik bir 401 (k) planındaki işveren katkıları tazminatın yaklaşık% 3 ila% 6'sı olabilir. Toplam maliyetler% 5 ila% 8 aralığında olabilir. Katılımcı hesaplara% 5 sabit faizli ya da 30 yıllık Hazine faiz oranı gibi bir değişken olabilecek yıllık faiz kredisi verilecektir.
İlk kurulum maliyetleri genellikle 2.000 ile 5.000 $ arasında olacaktır. Her yıl bir aktüatör planın uygun şekilde finanse edildiğini onaylamalıdır. Bu, yıllık yönetim maliyetlerini 2.000 ila 10.000 $ aralığına getirebilir.
Katılımcı Hesapları
Her katılımcı 401 (k) planında olduğu gibi bireysel bir hesaba sahiptir. Emeklilik sırasında katılımcılar ödemelerini yıllık olarak alabilirler, ancak bazı planlarda IRA'ya devredilebilen bir toplu ödeme alma seçeneği vardır.
Planlar emeklilik tasarruflarını artırırken, diğer seçeneklerin çoğundan daha yüksek vergi indirimi sağlar. Yeterince kurtarmamış olabilecek eski profesyoneller için faydaları muazzamdır.
Profesyonel uygulama, bu planları tutarlı bir şekilde finanse etmek için nakit akışına sahip olmalı ve diğer çalışanları için katkıda bulunmaya istekli olmalıdır.
Nakit dengesi planları, faydası sağlandığı sürece şirketten ayrılan çalışanlar için bir derece taşınabilirlik sunar.
Herhangi bir emeklilik planında olduğu gibi, işverenin ödemelerde temerrüde düşmesi durumunda, katılımcılara sağlanan faydalar Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu tarafından sigortalanmaktadır.
![Nakit bakiyesi emekli maaşları: artıları, küçük işletmeler için eksileri Nakit bakiyesi emekli maaşları: artıları, küçük işletmeler için eksileri](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/449/cash-balance-pensions.jpg)