Evet, bir IRA'ya katkıda bulunarak vergilendirilebilir gelirinizi ve dolayısıyla vergi faturanızı düşürebilirsiniz. Ama her şeyden önce sahip olduğunuz IRA türüne bağlıdır.
Öte yandan, Roth IRA'ya yapılan bir katkı, AGI'nızı yaptığınız vergi yılında azaltmaz. Roth katkıları vergi sonrası dolar ile finanse edilir, yani depozito anında kesinti olmaz. Ancak, para hesaptan çekildiğinde (muhtemelen emekli olduktan sonra), üzerinde herhangi bir gelir vergisi ödenmemektedir. Buna karşılık, geleneksel IRA'nızdan aldığınız yıldaki dağıtımlardan vergi ödersiniz - yani çektiğiniz meblağlar vergiye tabi gelir olarak sayılır ve borçlu olduğunuz vergi miktarını önemli ölçüde artırabilir.
Tabii ki, her iki IRA türüyle, paranız hesaptayken vergiden muaf olarak büyür.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar, o yıl için ayarlanan brüt gelirinizi dolar için bir dolar azaltabilir.Geleneksel bir IRA'nız varsa, geliriniz ve bir işyeri emeklilik planınızın olup olmadığı AGI'nızın miktarını sınırlayabilir Bir Roth IRA'ya getirilen kısıtlamalar, ayarlanmış brüt gelirinizi azaltmaz.
IRA Katkı Sınırları
IRS, Roth veya geleneksel olsun, bir IRA'ya her yıl yatırım yapabileceğiniz miktarın sınırlarını belirler. Katkıda bulunanlar için IRA sınırı 6.000 $ artı 50 yaş ve üstü vergi mükellefleri için 1.000 $ tutarında bir telafi katkısıdır. Maksimum katkı payları, tüm IRA'larınız için toplu olarak uygulanır; hesap başına değiller. (Not: Bu rakamlar ve aşağıdaki rakamlar 2019 vergi yılı için geçerlidir).
Bir IRA'ya izin verilen yıllık tutardan daha fazla katkıda bulunursanız IRS cezalar uygular.
Geleneksel IRA Sınırları
IRS, geleneksel bir IRA'ya katkılarda kesintilere izin verir, ancak siz (veya evli ve birlikte evliyorsanız eşiniz) işyerinde bir emeklilik planı kapsamındaysa indirim azaltılabilir veya aşamalı olarak kaldırılabilir. 2019 vergi yılı için, bir işyeri planının kapsadığı tek bir dosya, AGI'leri 64.000 $ 'ın altındaysa tam bir kesinti yapabilir veya 64.000 ila 74.000 $ arasında bir miktar yaparsa; bu miktarın üzerinde kesinti ortadan kalkar.
IRA'ya katkıda bulunan eşin işyeri emeklilik planı kapsamında olduğu evli bir çift, AGI'leri yıllık 103.000 $ 'ın altındaysa tam bir kesinti yapabilir, eğer 103.000 ila 123.000 $ arasındaysa kısmi bir çift olabilir ve AGI'ları bu miktarın üzerinde değilse hiçbiri. Diğer eşin işyeri planı varsa, evden çıkarma 193.000 ila 203.000 $ arasındaki ortak gelir için geçerlidir.
Roth IRA Sınırları
Bir işyeri planına katılımınız Roth IRA katkılarınızı etkilemez. Geliriniz ise öyledir. Özellikle, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz (MAGI) bir Roth IRA'ya katkıda bulunup bulunamayacağınızı ve ne kadar katkıda bulunabileceğinizi belirler. Tek vergi mükellefleri, MAGI'leri 122.000 dolara ulaşana kadar gitmekte iyidir; 122.000 ila 137.000 $ arasındaysa, katkıda bulunabilecekleri miktarın kademeli olarak azalmasıyla karşı karşıya kalırlar. Ortak dosyalayıcılar için aşamalı kullanım, 193.000 $ ile 203.000 $ arasındaki gelirler için geçerlidir. Bu dış sınırları aştığınızda bir Roth IRA'ya fon sağlayamazsınız.
Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI), geleneksel IRA katkıları, tahviller ve öğrenci kredilerine faiz, serbest meslek vergileri ve yabancı gelir dahil olmak üzere belirli vergi kesintileri eklenmiş AGI'nızdır. IRS Yayını 590A hepsini listeler.
MAGI'nizi Azaltma
Bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilmek için gelirinizi azaltmanın bazı yolları.
İşte Katkıda Bulunun
401 (k), 403 (b), 457 veya tasarruf tasarruf planı gibi bir işyeri emeklilik planına yaptığınız vergi öncesi katkılar, vergilendirilebilir gelirinizden düşülür. 2019 için katkı limitleri 19.000 dolar. 50 yaş ve üzerindeyseniz, toplam 25.000 ABD Doları için ek 6.000 ABD Doları katkıda bulunabilirsiniz.
Bir HSA'ya katkıda bulunun
Sağlık sigortası poliçenizde en az 1.350 $ (tekli) veya 2.700 $ (aile) düşülebilirse, bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) vergi öncesi katkılar yapmaya hak kazanırsınız. 2019 yılında, katkı sınırı 3.500 $ (tekli) veya 7.000 $ (aile) olup, 55 yaş ve üzerindeyseniz 1000 $ 'lık katılım payı vardır.
HSA'nızdaki paranın süresi yıl sonunda dolmaz. İşvereninizi veya sağlık sigortası poliçenizi değiştirseniz bile bu size aittir.
Bir ÖSO'ya katkıda bulunun
HSA'daki bir varyasyona esnek harcama hesabı (FSA) denir. 2019 yılında, işvereniniz teklif ederse bir FSA'ya 2.700 $ (vergi öncesi) koyabilirsiniz. Genellikle, sonbaharda kayıt olmanız gereken bir açık kayıt dönemi vardır. Normalde, bazı istisnalar olsa da, aynı yıl hem FSA'ya hem de HSA'ya katkıda bulunamazsınız.
Bağımlı Bakım FSA'sına Katkıda Bulunun
Program C Gelirinizi Düşürün
Çizelge C'de talep edilen serbest meslek geliri, MAGI'nizi düşüren kesintiler bulabileceğiniz başka bir alandır. İşletmeyle ilgili normal kesintilere ek olarak, basitleştirilmiş bir çalışan emekli maaşı (SEP), solo 401 (k) veya varsa başka bir vergiden düşülebilir emeklilik planına yapılan katkıları göz önünde bulundurun. Siz işteyken, iş dışı kesintileri de kontrol edin.