Vergi ödemeden geleneksel bir IRA'yı 529 planına devredemezsiniz. IRS, IRA'nızdan 529 planına para aktarmayı vergilendirilebilir normal gelirinize dahil edilen bir dağıtım olarak kabul eder.
Gelir vergisinin ötesinde, henüz 59½ yaşınız yoksa erken çekilme için% 10 ek vergi cezası ile karşı karşıya kalırsınız. Bu vergilerden sonra, 529 planına kalanlara katkıda bulunabilirsiniz.
Önemli Çıkarımlar
- Vergi isabeti almadan ve bazı durumlarda da ceza ödemeden IRA'nızı 529 planına devredemezsiniz. Daha iyi seçenekler arasında, eğitim masraflarını ödemek için bir IRA dağıtımı kullanılması veya 529'a düzenli gelir ile fon sağlanması yer alır. 50 eyaletin tümü, ailelerin yüksek öğrenim masraflarından tasarruf etmelerine yardımcı olmak için 529 tasarruf planı sunuyor.
Yüksek öğrenim giderlerinin ödenmesine yardımcı olacak daha iyi seçenekler vardır. Bunun yerine bu alternatifleri düşünün.
IRA Dağıtımını Fon Eğitim Giderlerine Kullanmak
529'u açmak yerine, IRA dağıtımını eğitim masrafları için kullanmayı düşünebilirsiniz. Yüksek öğrenim amacıyla geleneksel IRA'nızdan çekilme% 10 cezadan muaftır. Bu muafiyet Roth IRA'lar için de geçerlidir.
İki tür 529 planı vardır: ön ödemeli eğitim planları ve tasarruf planları.
IRS'ye göre, cezadan muaf masraflar, “uygun bir eğitim kurumuna kayıt veya devam için gereken harç, ücretler, kitaplar, sarf malzemeleri ve teçhizatı” içermektedir. Muaf nitelikli yükseköğretim giderlerinin tam dökümünü almak için IRS web sitesini ziyaret etmelisiniz.
Unutmayın, yüksek öğrenim gideri sizi% 10 cezadan muaf tutacaktır, ancak dağıtım yine de normal gelir vergisine tabi olacaktır. Ayrıca, dağıtımın herhangi bir mali yardım başvurusunda gelir olarak dahil edilmesi gerekebilir, bu yüzden dikkatli bir şekilde zamanladığınızdan emin olun.
Düzenli Gelir ile 529 Fonu
Son olarak, 529 planını açmayı ve IRA'nız yerine düzenli gelirinizden katkıda bulunmayı düşünebilirsiniz. Bu şekilde, IRA'nızdan hem normal gelirden hem de erken para çekme vergisinden kaçınabilir ve bir üniversite fonu yetiştirmeye başlayabilirsiniz.
Diğer bir avantaj, büyükanne ve büyükbabaların (ve ebeveynlerin de) her yıl çocuk başına 529 planına 15.000 dolara (2019 ve 2020'de) katkıda bulunabilmesidir ve katkılar hediye vergilerinden hariç tutulabilir. Evli ise, her büyükanne veya büyükbaba (veya ebeveyn) çift başına toplam 30.000 $ karşılığında 15.000 $ katkıda bulunabilir.
Buna ek olarak, birçok devletin 529 planı, hesap sahibinin plana katkıları için tam veya kısmi devlet gelir vergisi kesintisi yapmasına izin verir.
Eyaletiniz ve durumunuz için en iyi stratejiden emin değilseniz, yardım için bir finansal danışmana başvurmalısınız.