Bireysel emeklilik hesabı (IRA), işe dayalı bir emeklilik aracını tamamlamak için mükemmel bir yoldur. Bireysel vergi mükellefleri, geleneksel bireysel emeklilik hesabı (IRA) veya bir Roth IRA açabilir. 2019 ve 2020 için, her iki hesap türüne de yıllık katkılar yılda 6.000 dolar, 50 yaş ve üstü için 7.000 dolar.
Yalnızca geleneksel IRA açıldığında vergi indirimine izin verir. Ayrıca, kimin açabileceğini sınırlayan bir gelir kısıtlaması yoktur, ancak işten ayrılan emeklilik planı (veya bir eşi olan) için kısıtlama getirilebilir.
Önemli Çıkarımlar
- IRA, fonlar çekilene kadar vergiden muaf para sağlayan bir yatırım aracıdır. IRS, vergi mükelleflerinin geleneksel IRA katkılarının miktarını vergilerinden düşmesine izin verir.
Geleneksel IRA hakkında daha fazla bilgi bulmak zor değildir, ancak birkaç önemli faktör fazla belirgin değildir. İşte beş.
1. Yatırım Sınırları
IRA, fonlar çekilene ve gerçek bir yatırım olmayana kadar vergiden muaf para kazanan bir tür yatırım aracıdır. Örneğin, geleneksel IRA'yı sunan ve denetleyen finans şirketi olan saklama kuruluşu, Hazine bonoları, para piyasası fonları, yatırım fonları, hisse senetleri ve tahviller gibi getiri ve risk açısından değişen yatırım seçenekleri de sunacaktır.
Ancak, hiçbir şeye yatırım yapamazsınız. Hayat sigortası ve antika / koleksiyon gibi belirli yatırım türlerinin IRA'larda olması yasaktır.
2. Yararlanıcı Formu
Yararlanıcı formu, hesap sahibinin ölmesi halinde bakıcıya fonlarla ne yapacağını söyler. Form olmadan, sevilenler parayı hızlı veya tam olarak alamama riski taşırlar. Özellikle hesap sahibinin boşanma veya önemli yaşam değişikliklerinden geçmesi durumunda da bu formun güncellenmesi gerekir.
3. Zorunlu Para Çekme
Tüm emeklilerin yaşam masrafları için bir IRA'ya güvenmesi gerekmemektedir. Ne yazık ki, IRS gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) uyguladığından, hesap sahiplerinin geleneksel IRA'larından genellikle 72 yaşına girdikleri yılın (1 Nisan'a kadar 2019 (veya 70½) veya önceki bir yılda). Bunu yapmamanız ağır vergi cezalarına neden olur: geri çekilmeyen her dolar için% 50.
(Bu, Roth IRA'ların daha iyi bir alternatif olduğu bir alandır: Hesap sahibi ölene kadar RMD'si yoktur.)
4. Borçlanma Yok
Bazı emeklilik planları kısa vadeli kredilere izin verir, ancak geleneksel IRA bunlardan biri değildir. Geleneksel bir IRA'dan borçlanma, hesap sahibinin gelir vergisi oranında, muhtemelen hesabın teminat olarak taahhüt edilmesi durumunda IRA'nın tüm değerinde vergilere maruz kalır. IRS'ye göre, "Bir IRA'nın sahibi IRA'dan ödünç alırsa, IRA artık bir IRA değildir ve tüm IRA'nın değeri, sahibinin gelirine dahil edilir."
Bir seçenek: Bir IRA'dan para çekin ve 60 gün içinde aynı veya yeni bir IRA'ya aktarın. Bu bir kredi sayılmaz; daha ziyade, bir dağıtım ve rollover. Bu seçenek yılda sadece bir kez yapılabilir ve son teslim tarihlerine dikkat etmek gerekir.
5. Gayrimenkul Geçerli Bir Tutma
Bir IRA'nın sadece hisse senetleri, tahviller ve diğer Wall Street tipi yatırımları olması gerekmez. Hesap da emlak tutabilir. Yakalama, gayrimenkulün bir ticari mülkiyet olması gerektiğidir; hesap sahibi ikinci bir ev satın alamaz veya mevcut bir evi ödeyemez. Bir ev bir yatırım amaçlı gayrimenkul olarak satın alınabilir ve çevrilebilir.
IRS'nin bir IRA'da gayrimenkul ile ilgili katı kuralları vardır. Daha yüksek dolar değeri ve gayrimenkulün daha az likit niteliği nedeniyle, bu seçenek sadece daha sofistike yatırımcılar içindir ve daha geniş bir yatırım yelpazesine sahip olmanızı sağlayan kendi kendine yönlendirilmiş bir IRA'ya (SDIRA) sahip olmayı gerektirir. Gayrimenkul eklemeyi veya SDIRA'yı açmadan önce uygun uzmanlarla konuşun.
Alt çizgi
Geleneksel IRA'lar emeklilik için tasarruf etmek için harika bir fırsat sunar, ancak fonların erişilebilirliği ve hesapta uygun bir yatırım olan ve olmayan bir şey gibi genel olarak bazı detaylar ve kısıtlamalar bilinmemektedir.