Hayatta iki şey garanti edilir: vergiler ve ölüm. Ölümü kontrol edemeseniz de vergilerde ne kadar ödeyeceğinizi kontrol edebilirsiniz. Bu özellikle temettü yatırımcıları için geçerlidir. Sonuçta, vergi riskini yönetmezseniz, temettü ödeyen hisse senetlerinden elde ettiğiniz gelir yatırım kazançlarınızda yiyebilir.
Hiç kimse vergileri tamamen ödemekten kaçınmasa da, temettü hisse senedi yatırımcılarının dikkat etmesi gereken bazı vergi etkileri vardır. Yanlış hesaba yapılan yatırımları konuttan vergi kaybı hasadından yararlanmamaya kadar, temettü yatırımının vergi etkilerinden bazılarına bir göz atın. (, burada: Vergi Verimli Yatırımlara Yeni Başlayanlar Kılavuzu .)
Vergi Avantajlı Hesaplara Yatırım Yapın
Temettü stoklarının cazibelerinden biri yatırımcılarına nakit ödeme yapmalarıdır. Bu, düşük faiz oranlı bir ortamda yatırım arayan yatırımcılar için çok caziptir. Sonuçta, tahviller gibi geleneksel gelir yatırımları mevcut ortamda çok fazla kazanç görmüyor, bu yüzden yatırımcılar temettü alıyorlar. Ancak bu temettü hisse senetleri 401 (K) veya IRA gibi vergi avantajlı bir yatırım hesabında değilse, kazançlar vergilendirilecektir. Bu, özellikle daha yüksek vergi sınırlarından birinde bulunan varlıklı yatırımcılar için büyük bir sorun olabilir.
Temettüler söz konusu olduğunda, iki vergi uygulaması vardır. Gelir, nitelikli temettü veya olağan gelir olarak vergilendirilir. Nitelikli bir temettü daha cazip olacaktır çünkü daha düşük bir oranda vergilendirilir. Nitelikli bir temettü olması için, büyük bir ABD borsada işlem gören bir ABD şirketi veya yabancı bir şirket tarafından çıkarılmalı ve hisselerin elde tutma süresinin 60 günden fazla olması gerekir. % 35 vergi diliminde bulunuyorsanız, % 15 oranında nitelikli bir temettü vergilendirilecektir. Ancak, olağan bir temettü ise, normal gelir olarak kabul edilir, yani vergi isabeti diğer gelirlerle aynıdır. Dolayısıyla, % 35 vergi diliminde olsaydınız, % 35 vergi indirimi ile karşılaşırsınız. Her iki durumda da, daha iyi bir strateji, ödenen temettüleri vergiye tabi hesapların dışında tutmak ve büyük bir vergi olayından kaçınmak için emeklilik hesaplarında tutmaktır. (, burada: Temettülerin Nasıl Vergilendirildiğini Anlama .)
Yeniden Yatırım yapılan Kar Payları Vergi Olayı Yaratabilir
Yatırımcılara temettü teklif eden bazı şirketler, nakit ödeme almak yerine hisse senetlerinden daha fazla hisse satın almak için temettüleri otomatik olarak kullanmalarına izin verecek. Temettü yeniden yatırımı olarak adlandırılan, temettüleri hisse senedinin daha fazla hissesine yeniden yatırılan yatırımcılar, bir vergi olayı için kancada olmayacaklardır. Çünkü hisse senedi temettüleri hisse senedi satılana kadar genellikle vergilendirilmez. Ancak, temettü yeniden yatırılırsa ve yatırımcılar hisse senedi yerine nakit ödeme alırsa, vergi olayı yaratacaktır. Nakit veya hisse senedi arasında bir seçenek varsa, yatırımcı hisse senedi temettülerini seçerken bile bir vergi olayı ile karşı karşıya kalır. (, burada: Temettü Yeniden Yatırım Planlarının Yararları .)
Sermaye Kazançları Getirilerinize Zarar Verebilir
Yatırımın arkasındaki fikir para kazanmaktır ve temettü hisseleri bunu sizin için yapabilir. Ancak, gerçekleştireceğiniz kazançları azaltacak bir sermaye kazancı vergisi olayı da oluşturabilirler. Vergi kaybı hasadının önemli bir vergi stratejisi olmasının nedeni budur. Vergi kaybı hasadı ile kazanan bir hisse senedinin satışından elde ettiğiniz kazançları dengelemek için bir zarara satış tutarı satarsınız. Yatırımcıların dikkat etmesi gereken bazı kurallar vardır. Örneğin, aynı stoğu sattıktan sonraki 30 gün içinde tekrar satamaz ve satın alamazlar çünkü yıkama olarak kabul edilir. Ve birçok insan yıl sonunda vergi kaybı hasadı ile uğraşırken, bu yıl boyunca periyodik olarak yapılabilecek bir şey. (, burada: Vergi Kaybı Toplama: Yatırım Kayıplarını Azaltın .)
Alt çizgi
Yatırımcılar sadece vergilere dayalı kararlar vermemeli, ancak özellikle temettüler söz konusu olduğunda, kararlarından potansiyel vergi olayını dikkate almalıdırlar. Vergi vuruşunuzun kazançlarınızda yememesini sağlamak için yatırımcılar nitelikli temettülere yatırım yapmalı, vergi avantajlı yatırım hesaplarına gelir yatırımlarını korumalı ve kazananları kaybedenlerle dengelemek için vergi kaybı hasadına katılmalıdır.