Beyaz Yaka Suçu Nedir?
Beyaz yakalı suç, mali kazanç için işlenen şiddet içermeyen bir suçtur. Bu suçları araştıran kilit bir kurum olan FBI'a göre, "bu suçlar aldatma, gizlenme veya güven ihlali ile karakterize edilir." Bu suçlar için motivasyon, para, mülk veya hizmet kaybetmek veya bunlardan kaçınmak ya da kişisel veya ticari bir avantaj sağlamaktır.
Beyaz yakalı suçlara örnek olarak menkul kıymet sahtekarlığı, zimmete para geçirme, şirket sahtekarlığı ve kara para aklama verilebilir. FBI'a ek olarak, beyaz yakalı suçları araştıran varlıklar arasında Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Ulusal Menkul Kıymet Satıcıları Birliği (NASD) ve devlet yetkilileri bulunmaktadır.
Önemli Çıkarımlar
- Beyaz yakalı suç, faillerini finansal olarak zenginleştiren şiddet içermeyen bir yanlıştır. -existent
Beyaz yakalı suç, terimin ilk kez 1949'da "mesleği sırasında saygınlık ve yüksek sosyal statüde bir kişi tarafından işlenen suç" olarak tanımlayan sosyolog Edwin Sutherland tarafından icat edilmesinden bu yana eğitimli ve zengin olanla ilişkilendirilmiştir.
O zamandan bu yana, yeni teknoloji ve yeni finansal ürünler ve düzenlemeler bir dizi yeni suça ilham verdiği için beyaz yakalı suçlar yelpazesi büyük ölçüde genişledi. Son on yıllarda beyaz yakalı suçlardan hüküm giymiş yüksek profilli bireyler arasında Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken ve Bernie Madoff yer alıyor. Ve internet tarafından kolaylaştırılan yaygın yeni beyaz yakalı suçlar, hileli e-postaların önemli miktarda para gönderme konusunda yardım talep ettiği Nijeryalı dolandırıcılığı içerir.
Kurumsal Dolandırıcılık
Beyaz yakalı suçun bazı tanımları, yalnızca bir bireyin kendi yararına olmak için üstlendiği suçları göz önünde bulundurur. Ancak FBI, bir kere, bu suçları bir şirket ya da devlet kurumunda birçok kişi tarafından uygulanan büyük çaplı sahtekarlık olarak tanımlamaktadır.
Aslında, ajans kurumsal suçu en yüksek icra öncelikleri arasında sayıyor. Çünkü sadece “yatırımcılara önemli finansal kayıplar” getirmekle kalmıyor, aynı zamanda ABD ekonomisine ve yatırımcı güvenine ölçülemez zarar verme potansiyeline sahip. ”
Finansal Bilgilerin Sahteciliği
Kurumsal sahtekarlık davalarının çoğunluğu, bir şirketin veya ticari işletmenin gerçek finansal durumu hakkında yatırımcıları, denetçileri ve analistleri aldatmak için tasarlanan muhasebe planlarını içerir. Bu gibi durumlar, işletmenin finansal performansının gerçekte olduğundan daha iyi görünmesini sağlamak için genellikle finansal verilerin, hisse fiyatının veya diğer değerleme ölçümlerinin değiştirilmesini içerir.
Örneğin Credit Suisse, 2014 yılında ABD vatandaşlarının Dahili Gelir Hizmetinden gelir elde ederek vergi ödemekten kaçınmalarına yardımcı olmaktan suçlu bulundu. Banka 2.6 milyar dolar ceza ödemeyi kabul etti. Ayrıca 2014 yılında Bank of America, şişirilmiş değerlere sahip mülklere bağlı milyarlarca ipoteğe dayalı menkul kıymet (MBS) sattığını kabul etti. Uygun teminatı bulunmayan bu krediler, 2008 mali çöküşüne yol açan mali yanlışlıklar arasında yer aldı. Bank of America, 16.65 milyar dolarlık tazminat ödemeyi ve yanlış yapıldığını kabul etmeyi kabul etti.
Kendinden başa çıkmak
Şirket sahtekarlığı, bir şirketteki bir veya daha fazla çalışanın yatırımcılar veya diğer taraflar pahasına kendilerini zenginleştirmek için hareket ettiği davaları da kapsar. En kötü şöhretli kişiler, bireylerin henüz kamuya açık olmayan ve bir kez bilindiği zaman hisse fiyatını ve diğer şirket değerlerini etkilemesi muhtemel bilgileri harekete geçiren veya başkalarına ifşa ettiği içeriden öğrenenlerin ticareti vakalarıdır.
Alım satımla ilgili diğer suçlar arasında, geç saatlerde yapılan alım satım işlemleri ve diğer piyasa zamanlama programları dahil olmak üzere, yatırım riskinden korunma amaçlı fonlarla bağlantılı sahtekarlık bulunmaktadır.
Tespit ve Bozulma
Çok çeşitli suçlar ve tüzel kişilerle birlikte, şirket sahtekarlığı belki de en geniş grup veya ortakları soruşturmaya çekmektedir. FBI, tipik olarak ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Emtia Vadeli İşlemler Ticaret Komisyonu (CFTC), Finansal Endüstri Düzenleme Kurumu, İç Gelir Servisi, Çalışma Bakanlığı, Federal Enerji Düzenleme Komisyonu ve ABD Posta Muayene Servisi ile koordineli olduğunu, ve diğer düzenleyici ve / veya kolluk kuvvetleri.
Kara para aklama
Kara para aklama, uyuşturucu kaçakçılığı gibi yasadışı faaliyetlerden kazanılan parayı alma ve parayı yasal ticari faaliyetlerden kazanç olarak gösterme sürecidir. Yasadışı faaliyetten gelen para "kirli" olarak kabul edilir ve süreç, "temiz" görünmesi için parayı "yok" eder.
Elbette bu tür davalarda, soruşturma genellikle sadece aklanmayı değil, aklanan paranın elde edildiği suç faaliyetini de kapsar. Kara para aklama ile uğraşan suçlular, gelirlerini sağlık sahtekarlığı, insan ve uyuşturucu kaçakçılığı, halkın yolsuzluğu ve terörizm gibi birçok yönden elde etmektedir.
Suçlular para aklamak için baş döndürücü bir sayı ve çeşitli yöntemler kullanırlar. Bununla birlikte, en yaygın olanları emlak, değerli metaller, uluslararası ticaret ve Bitcoin gibi sanal para birimi kullanın.
Kara Para Aklama Adımları
FBI'a göre kara para aklama sürecinde üç adım vardır: yerleştirme, katmanlama ve entegrasyon. Yerleştirme, suçlunun gelirlerinin finansal sisteme ilk girişini temsil eder. Katmanlama, genellikle fonların uluslararası hareketini gerektirdiği için en karmaşık adımdır. Katmanlama, suçlunun gelirlerini orijinal kaynaklarından ayırır ve bir dizi finansal işlem yoluyla kasıtlı olarak karmaşık bir denetim izi oluşturur. Entegrasyon, suçlunun gelirleri yasal kaynaklar gibi görünen suçlulara iade edildiğinde gerçekleşir.
Bu tür şemaların hepsi mutlaka sofistike değildir. Örneğin, en yaygın aklama programlarından biri, suç örgütünün sahip olduğu meşru, nakit tabanlı bir iştir. Kuruluşun bir restoranı varsa, günlük nakit makbuzlarını yasadışı nakitlerini restoran ve bankaya yönlendirmek için şişirebilir. Daha sonra fonları restoranın banka hesabından sahiplerine dağıtabilirler.
Tespit ve Bozulma
Kara para aklama ile ilgili adımların sayısı, birçok finansal işleminin genellikle küresel kapsamıyla birlikte, soruşturmaları alışılmadık derecede karmaşık hale getirir. FBI, federal, eyalet ve yerel kolluk kuvvetleri ile birlikte bir dizi uluslararası ortakla kara para aklama konusunda düzenli olarak koordinasyon sağladığını söyledi.
Menkul Kıymetler ve Emtia Dolandırıcılığı
Öncelikli olarak şirket bilgilerinin tahrif edilmesini ve kendi içinde bilgi alışverişi için içsel bilgilerin kullanılmasını içeren şirket sahtekarlığının yanı sıra, karar vermek için kullandıkları bilgileri yanlış temsil ederek yatırımcı ve tüketicilerin çoğaltılmasını da içerir.
Sahteciliğin faili, borsacı gibi bir birey veya bir aracı kurum, şirket veya yatırım bankası gibi bir kuruluş olabilir. Bağımsız bireyler de içeriden öğrenenlerin ticareti gibi programlar yoluyla bu tür sahtekarlık yapabilirler. Menkul kıymet dolandırıcılığının bazı ünlü örnekleri Enron, Tyco, Adelphia ve WorldCom skandallarıdır.
Yatırım Sahtekarlığı
Yüksek getirili yatırım sahtekarlığı tipik olarak yüksek getiri oranları vaat ederken, çok az veya hiç risk olmadığını iddia eder. Yatırımların kendileri emtia, menkul kıymetler, gayrimenkul ve diğer kategorilerde olabilir.
Ponzi ve piramit planları, anlaşmada yakalanan önceki yatırımcılara vaat edilen getirileri ödemek için yeni yatırımcılar tarafından sağlanan fonlardan yararlanır. Bu tür planlar, sahtekârların sahte olabildiğince uzun süre devam etmeleri için sürekli olarak daha fazla kurban almasını gerektirir. Mevcut yatırımcılardan gelen talepler, yeni işe alımlardan gelen yeni fonları geçince planlar genellikle başarısız olur.
Peşin ücret planları, dolandırıcıların hedeflerini daha fazla getiri sağlayacağına söz verilen küçük miktarlarda parayı ilerletmeye ikna ettiği daha ince bir stratejiyi takip edebilir.
İlgili Diğer Sahtekarlıklar
FBI tarafından işaretlenen diğer yatırım dolandırıcılıkları, genellikle kısa vadeli borçlanma araçlarının az bilinen veya var olmayan şirketler tarafından ihraç edildiği ve az ya da hiç risk olmaksızın yüksek getiri oranı vaat ettiği senet dolandırıcılığını içerir. Emtia dolandırıcılığı, doğada nispeten tekdüze olan ve altın, domuz eti ve kahve de dahil olmak üzere bir borsada satılan hammaddelerin veya yarı mamul ürünlerin yasadışı satışı veya sözde satışıdır. Bu dolandırıcılıklarda failler genellikle gerçekte böyle bir yatırım yapılmadığında sözde yatırımları yansıtan yapay hesap beyanları yaratırlar. Broker zimmetine para geçirme planları, genellikle sahte belgelerle doğrudan müşterilerinden çalmak için brokerlerin yasadışı ve yetkisiz eylemlerini içerir.
Daha ayrıntılı olarak, tezgah üstü küçük piyasalardaki düşük hacimli stokların fiyatını yapay olarak şişirmeye dayanan “pompa ve dökümü” şemaları olan piyasa manipülasyonları var. “Pompa”, yanlış veya aldatıcı satış uygulamaları, kamuya açık bilgiler veya kurumsal başvurular yoluyla isteksiz yatırımcıların işe alınmasını içerir. FBI, komplocular tarafından rüşvet verilen brokerlerin, yatırımcı sayısını artırmak ve sonuç olarak hisse senedinin fiyatını yükseltmek için yüksek basınçlı satış taktikleri kullandığını söylüyor. Hedef fiyata ulaşıldığında, failler hisselerini büyük bir kârla “çöpe atarlar” ve masum yatırımcıları faturaya sokarlar.
Tespit ve Bozulma
Menkul kıymet sahtekarlığı iddiaları Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ve Ulusal Menkul Kıymet Satıcıları Birliği (NASD) tarafından sıklıkla FBI ile birlikte incelenir.
Devlet yetkilileri yatırım dolandırıcılıklarını da araştırabilir. Örneğin, Utah eyaleti vatandaşlarını korumak için benzersiz bir girişimde, 2016 yılında ülkenin beyaz yakalı suçlular için ilk çevrimiçi kaydını kurdu. İkinci derece veya daha yüksek olarak derecelendirilmiş sahtekarlıkla ilişkili bir suçtan mahkum olan kişilerin fotoğrafları kayıt defterinde özellikli. Devlet kayıt defterini başlattı, çünkü Ponzi-şeması failleri, Salt Lake City, Utah'ta bulunan Son Gün Azizleri İsa Mesih Kilisesi gibi sıkı kültürel veya dini grupları hedefleme eğilimindedir.