İçindekiler
- Zorluk Çekilmesi Nedir?
- Zorluk Çekimlerini Anlama
- IRK'lardan sıkıntı çekilmesi
- 401 (k) sn.
- Zorluk Çekme Alternatifleri
Zorluk Çekilmesi Nedir?
Zorluk çekilmesi, IRS'nin "acil ve ağır finansal ihtiyaç" olarak adlandırdığı şeye cevaben aranan bir emeklilik planından fonların acil olarak kaldırılmasıdır. Bu tür özel dağıtımlara, para çekme işleminin neden fonlara ihtiyaç duyulduğuna ve miktarlarına ilişkin belirli kriterleri karşılaması koşuluyla, geleneksel bir IRA veya 401k gibi planlardan ceza almadan izin verilebilir. Ancak, cezalardan feragat edilse bile (özellikle 59½ yaşından önce yapılan para çekme işlemleri için% 10 ceza), para çekme hala standart gelir vergisine tabi olacaktır.
Önemli Çıkarımlar
- 59½ yaşından küçükseniz ve mali sıkıntı çekiyorsanız, her zamanki% 10 cezaya girmeden emeklilik hesaplarınızdan para çekebilirsiniz. Mali durumunuz iyileşirse ve ne zaman fonları hesaba iade edemeyeceğinizi aklınızda bulundurun.
Zorluk Çekimlerini Anlama
Zorluk çekilmeleri, acil bir durumda - kredi kontrolü olmadan - gerekli fonları sağlayabilir, ancak çok az ve yalnızca diğer tüm alternatifler denenmiş veya reddedilmişse kullanılmalıdır. Vergi korumalı bir fonda tutulan fonları gelir vergisine maruz bırakarak, bir zorluğun geri çekilmesi vergi faturanızı yıl için artıracaktır. Daha da önemlisi, sizi emekliliğiniz için hedeflenen fonlardan kalıcı olarak mahrum edecektir. Örneğin, 401 (k) 'nızdan aldığınız bir krediden farklı olarak, mali durumunuz iyileşirse ve ne zaman zorluklar çekilirse, hesaba iade edilemez.
Bu dezavantajlar nedeniyle, bir zorluğun geri çekilmesini sadece istisnai ve acil bir ihtiyacı karşılamak için son çare olarak düşünün. Gerçekten de, IRS ve 401 (k) s sunan işverenlerin çoğu, bu dağıtımların ne zaman kullanılabileceklerini ve miktarlarını sınırlamak için katı kriterler uygulamaktadır.
Bu tür para çekme işlemlerini yöneten ve bunları yöneten kurallar emeklilik fonunun türüne göre değişir.
IRK'lardan sıkıntı çekilmesi
IRS, tıbbi açıdan ilgili zorlukların neden olduğu 59½ yaşından önce yapılan IRA para çekme işlemlerinden% 10 cezadan feragat edecektir. Sağlık sigortanız yoksa veya sağlık giderleriniz, sigortanızın yıl için karşılayacağı tutardan fazlaysa, bu masrafları karşılamak için IRA'nızdan ücretsiz dağıtım alabilirsiniz. Ya da en azından bazıları. Yalnızca bu masraflar ile düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI)% 7, 5'i arasındaki maliyet farkı uygundur.
Eğer işsizseniz, sağlık sigortanız için parasız dağıtım yapabilirsiniz. Ancak, hak kazanmak için, işinizi gönüllü olarak bırakmak yerine işinizi kaybetmiş olmanız ve üst üste 12 hafta boyunca federal veya eyalet işsizlik tazminatı almış olmanız gerekir. Zamanlama ile ilgili olarak, dağıtımları bir yıl veya sonraki yıl, işsizlik tazminatını almalısınız ve başka bir iş bulduktan sonra en geç 60 gün içinde almalısınız. Faturalar büyük olmalı - AGI'nızın en az% 10'unu temsil etmeli - ve herhangi bir sağlık sigortası kapsamında olmamalıdır.
IRS ayrıca sıkıntıdan kaynaklanabilecek veya istenmeyebilecek diğer nedenlerden ötürü IRA'lardan erken, cezasız bir şekilde geri çekilmeye izin verir. Bunlar arasında zihinsel veya fiziksel bir özürlülük olması veya siz, eşiniz, çocuklarınız veya torunlarınız için yüksek öğrenim faturaları ödemek için fona ihtiyaç vardır.
401 (k) sn.
401 (k) veya benzeri 403 (b) planlarınızdan (ve bu nedenle) programı destekleyen işverene bir zorluk dağılımı alıp alamayacağınız. IRS, “Bir emeklilik planı zorluklar dağıtımı sağlayabilir, ancak zorunlu değildir, ” diyor. Plan bu tür dağıtımlara izin veriyorsa, tıbbi veya cenaze masraflarını ödemek gibi bir zorluk tanımlayan kriterleri belirtmelidir. İşvereniniz, sıkıntılarınız hakkında belirli bilgileri ve muhtemelen belgeleri isteyecektir.
Bununla birlikte, işvereniniz belirli bir nedenden dolayı para çekme işlemine izin veriyorsa, IRS kuralları 59½ yaşından önce yapılan para çekme işlemleri için% 10 cezadan feragat edilip edilmeyeceğini ve ne kadar para çekmenize izin verileceğini belirler. Bu koşullar, IRA para çekme işlemleri için feragatnamelere benzer, ancak bazı farklılıklar vardır. Özellikle, bir IRA ile yapabileceğiniz gibi, sağlık sigortası primlerinizi ödemek için ceza almadan 401 (k) tutarınızdan çekilemezsiniz. Ayrıca eğitim masraflarını ödemek ya da ceza olmadan ilk evi satın almak için para çekme işlemi yapılmaz; her ikisine de belirli koşullar altında IRA para çekme işlemleri için cezasız olarak izin verilir.
Zorluk Çekme Alternatifleri
Emeklilik hesaplarınıza ceza almadan 59½ yaşından önce dokunmak için başka bir seçenek daha var, ancak kurulum için daha fazla zaman ve erken para çekme işlemleri için daha uzun vadeli bir taahhüt gerekiyor. Dokundurmak istediğiniz fonlar Önemli Eşit Dönemsel Ödemeler (SEPP) planına yerleştirilebilir. Plan, daha sonra, hangisi olursa olsun, beş yıl boyunca ya da 59 turn olana kadar yıllık dağılımları ceza ödemeden ödeyecektir. Zorluk çekilmelerinde olduğu gibi, sadece cezalardan feragat edilir; hala erken para çekme işlemlerinde gelir vergisi ödemekle yükümlüsünüz.
IRS, bireylerin SEPP planına en az beş yıl devam etmesini gerektirdiğinden, bu, emeklilik fonlarına ceza olmadan sadece kısa süreli erişim isteyenler için bir çözüm değildir. Minimum tutma süresi sona ermeden planı iptal ederseniz, IRS'ye program kapsamında feragat ettiğiniz tüm cezaları ve bu tutarın faizini ödemeniz gerekir.
Ayrıca, işveren tarafından desteklenen ve 401 (k) gibi nitelikli bir planda tutulan fonlar, yalnızca sponsor işveren için çalışmıyorsanız SEPP'de kullanılabilir. Emeklilik hesabında da SEPP programını başlattıktan sonra hesaba herhangi bir ekleme veya dağıtım yapamazsınız. SEPP'ler ve ticaret ve idari ücretler gibi gerekli ücretler hariç olmak üzere hesap bakiyesinde yapılacak herhangi bir değişiklik SEPP programının değiştirilmesine neden olabilir ve IRS tarafından diskalifiye edilmesine neden olabilir - ve yine feragat edilen tüm cezalar ve faiz.
Bu sınırlamalara ve dezavantajlara rağmen, fonlara erken dokunmanız gereken durumlarda bir SEPP planı göz önünde bulundurulmaya değer. Diğer artıların yanı sıra, programlar zor para çekme işlemlerine kıyasla çektiğiniz paraları cezasız olarak nasıl harcadığınız konusunda daha az kısıtlayıcıdır.
