Vergi Planlaması Nedir?
Vergi planlaması, bir finansal durumun veya planın vergi perspektifinden analizidir. Vergi planlamasının amacı vergi verimliliğini sağlamaktır. Vergi planlaması yoluyla, finansal planın tüm unsurları vergiden en verimli şekilde birlikte çalışır. Vergi planlaması bir finansal planın önemli bir parçasıdır. Vergi borcunun azaltılması ve emeklilik planlarına katkıda bulunma kabiliyetinin en üst düzeye çıkarılması başarı için çok önemlidir.
Vergi Planlaması Nasıl Çalışır?
Vergi planlaması birkaç noktayı kapsamaktadır. Dikkate alınması gereken hususlar arasında gelir, zaman ve satın alma zamanlaması ile diğer harcamaların planlanması sayılabilir. Ayrıca, yatırımların seçimi ve emeklilik planı türleri, mümkün olan en iyi sonucu elde etmek için vergi beyanı durumunu ve kesintilerini tamamlamalıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Vergi planlaması, maksimum vergi verimliliğini sağlamak amacıyla finansların vergi perspektifinden analiz edilmesidir.Vergi planlaması konuları gelir, zaman, satın almaların zamanlaması ve harcamaların planlanmasını içerir. bir IRA veya vergi kazanç-kayıp hasadının yapılması.
Emeklilik Planları için Vergi Planlaması
Emeklilik planı yoluyla tasarruf etmek, vergileri verimli bir şekilde azaltmanın popüler bir yoludur. Geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmak, brüt geliri 6.500 $ 'a kadar azaltabilir. 2018 itibariyle, tüm nitelikleri karşılarsa, 50 yaşın altındaki bir dosyaya 6.000 $ ve 50 yaş ve üzeri ise 7.000 $ indirim uygulanır. Örneğin, geleneksel bir IRA'ya 6.500 $ katkıda bulunan yıllık geliri 50.000 $ olan 52 yaşındaki bir erkek 43.500 $ 'lık düzeltilmiş brüt gelire sahipse, 6.500 $' lık katkı emekliye kadar vergi ertelenir.
Bir bireyin vergi borcunu azaltmaya yardımcı olması için kullanabileceği başka emeklilik planları da vardır. 401 (k) planları, çok sayıda çalışanı olan büyük şirketler arasında popülerdir. Plana katılanlar maaşlarından gelirlerini doğrudan şirketin 401 (k) planına erteleyebilirler. En büyük fark, katkı limiti dolar tutarının bir IRA'nınkinden çok daha yüksek olmasıdır.
Yukarıdaki örnekle aynı örnek kullanılarak 52 yaşındaki çocuk 24.500 dolara kadar katkıda bulunabilir. 2018 itibariyle, 50 yaşın altındaysa, maaş katkısı 18.500 $ 'a kadar veya 50 yaş veya üstü ise 24.500 $' a kadar olabilir. Bu 401 (k) mevduat, ayarlanan brüt geliri 50.000 $ 'dan 25.500 $' a düşürür.
Vergi Kazancı Hasatı
Vergi kazancı kaybı hasadı, yatırımlarla ilgili bir başka vergi planlaması veya yönetim biçimidir. Faydalı çünkü toplam sermaye kazançlarını dengelemek için bir portföyün kayıplarını kullanabilir. IRS'ye göre, kısa ve uzun vadeli sermaye kayıpları önce aynı tip sermaye kazançlarını dengelemek için kullanılmalıdır. Diğer bir deyişle, uzun vadeli kayıplar, kısa vadeli kazançları dengelemeden önce uzun vadeli kazançları dengelemektedir. 2018 yılı itibariyle kısa vadeli sermaye kazançları veya bir yıldan kısa bir süre için sahip olunan varlıklardan sağlanan kazançlar, normal gelir oranlarıyla vergilendirilir.
Uzun vadeli sermaye kazançları, vergi mükellefinin düştüğü vergi dilimine göre vergilendirilir.
- % 25, % 28, % 33 ve% 35 vergi parantezindeki en düşük marjinal vergi diliminde% 10 ve% 15 vergi vergi mükelleflerine% 0 vergi% 39 en yüksek vergi diliminde% 20 vergi
Örneğin, % 25 vergi dilimindeki bir yatırımcının uzun vadeli sermaye kazançlarında 10.000 dolar olsaydı, 1.500 dolar vergi yükümlülüğü olacaktır. Eğer aynı yatırımcı uzun vadeli sermaye kayıplarında 10.000 dolar taşıyan düşük performanslı yatırımlar satmış olsaydı, kayıplar kazançları dengeleyecek ve bu da 0 vergi yükümlülüğüne yol açacaktı. yıkama satışı yapılmasını önlemek için.
Vergi yılı başına normal geliri dengelemek için 3.000 $ 'a kadar sermaye kaybı kullanılabilir. Örneğin, 52 yaşındaki yatırımcının yıl için 3.000 $ net sermaye kaybı olsaydı, 50.000 $ gelir 47.000 $ olarak ayarlanacaktır. Kalan sermaye zararları, gelecekteki sermaye kazançlarını mahsup etmek için herhangi bir sona ermeden taşınabilir.