İşte emeklilik için tasarruf için ek bir teşvik - emeklilik tasarrufu katkı kredisi (kısaca "tasarruf kredisi") olarak bilinen iade edilmeyen vergi kredisi. Gelir gereksinimlerini karşılayın ve gerçek para vergi faturanızdan gelir.
Kabul edelim: Bir emeklilik planını finanse etmek her zaman bir öncelik değildir ve daha acil ihtiyaçları karşılamak için harcanabilir gelirinize ihtiyacınız olabilir. Ancak bu fırsat gerçekten emeklilik tasarrufları için yer açmak için ante yükseltir. Neden? Bu kredi, geleneksel bir IRA'ya veya işveren tarafından desteklenen plana katkılarınız için verdiğiniz vergi indirimine ek olarak geldiğinden. Kredi ve kesinti, IRS'ye olan vergi borcunuzu azaltır ve bir emeklilik hesabına para yatırmanın maliyetini mahsup eder.
Önemli Çıkarımlar
- Tasarrufun kredisi, işveren tarafından desteklenen bir emeklilik planına veya geleneksel ve / veya Roth IRA'ya katkıda bulunan uygun vergi mükellefleri için bir vergi kredisidir. Kredi tutarı, emeklilik planı katkılarınıza, vergi dosyalama statünüze ve ayarlanmış brüt gelire (18 yaşın altındaki herkes, tam zamanlı bir öğrenci veya başkasının vergi beyannamesi konusunda hak talebinde bulunan bir kişi bu kredi için uygun değildir. Fazla katkı, rollover ve bazı emeklilik fonu dağıtımları tasarruf sahibinin kredisi için değerlendirilemez.
Tasarruf Kredisi Nedir?
Tasarrufun vergi kredisi, işveren tarafından desteklenen 401 (k), 403 (b), BASİT, SEP veya hükümet 457 planına maaş erteleme yapan ve / veya katkıda bulunan uygun vergi mükellefleri için iade edilemeyen bir vergi kredisidir. geleneksel ve / veya Roth IRA'lar. 2018'den başlayarak, engelli insanlar ve aileleri için vergi avantajlı tasarruf hesapları olan ABLE hesaplarına yapılan katkılar da uygundur.
Kredi, uygun katkınızın% 10, % 20 veya% 50'sine karşılık gelir, toplam 2.000 $ 'a kadar (ortaklaşa evlenirse 4.000 $), yani 1.000 $' dan fazla olamaz (veya ortaklaşa evlenirse 2.000 $; aşağıdaki tabloya bakın). Maksimum kredi tutarı 1.000 ABD Doları veya kredi olmadan ödemek zorunda kalacağınız vergi tutarıdır. Tasarruf kredisi tutarının belirlenmesinde iade kredileri ve evlat edinme kredisi dikkate alınmaz.
Kimler uygun?
Tasarruf sahibinin kredisine hak kazanabilmek için, tam zamanlı bir öğrenci değil, geçerli vergi yılının sonuna kadar en az 18 yaşında olmanız ve başka bir vergi mükellefinin iadesine bağımlı olduğu iddia edilmemesi gerekir. Öğrenciler, "tam zamanlı" tanımını belirlemek için okudukları okula danışmalıdır (bu değişebilir) ve tanımı için IRS Form 8880'in talimatlarını okumalıdır.
Kredi için diğer kriter, düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI) aşağıdaki sınırları aşmaması gerektiğidir:
2019 | |||
---|---|---|---|
Kredi Oranı | Evli ve Müşterek İade | Hanehalkı Müdürü Olarak Dosyalar | Diğer Dosyalayıcılar |
% 50 | 38.500 $ 'a kadar | 28.875 $ 'a kadar | 19.250 $ 'a kadar |
% 20 | 38.501 $ - 41.500 $ | 28.876 $ - 31.125 $ | 19.251 $ - 20.750 $ |
% 10 | 41.501 $ - 64.000 $ | 31.126 $ - 48.000 $ | 20.751 $ - 32.000 $ |
0% | 64.000 $ 'dan fazla | 48.000 $ 'dan fazla | 32.000 dolardan fazla |
Grafikten de görebileceğiniz gibi, bireyin AGI'si ne kadar düşük olursa, tasarrufun kredisi o kadar yüksek olur ve bu da düşük gelirli vergi mükelleflerinin emeklilik hesaplarını finanse etme teşvikini artırmaya yardımcı olur.
Örnek 1 Vergi dosyalama durumu "bekar" olan Jane'in 2019 vergi yılı için 19.200 dolarlık bir AGI'si var. Jane, işveren sponsorlu 401 (k) planına 800 dolar ve geleneksel IRA'sına 600 dolar katkıda bulunuyor. Jane, bu nedenle 700 $ 'lık iade edilemez vergi kredisi almaya hak kazanır.
2018'den başlayarak, ABLE hesapları olarak bilinen engelli insanlar ve aileleri için vergi avantajlı tasarruf hesaplarına yapılan katkılar, tasarruf sahibinin kredisi için uygundur.
Tasarruf Kredisinin Etkisi
Bir emeklilik planına katkıda bulunarak ve tasarrufun kredisini talep ederek, IRS'ye borçlu olduğunuz gelir vergisi miktarını iki şekilde azaltabilirsiniz. İlk olarak, plan katkılarınız vergilendirilebilir gelirinizi düşüren bir kesintidir. İkincisi, tasarrufun kredisi ödediğiniz gerçek vergileri, dolar için dolar azaltır. IRS bu noktayı şu şekilde açıklamaktadır:
Örnek 2 Bir perakende mağazasında çalışan Jill, evli ve 2018'de 38.000 dolar kazandı. Jill'in kocası 2018'de işsizdi ve herhangi bir kazancı yoktu. Jill, 2018 yılında IRA'sına 1.000 dolar katkıda bulundu. IRA katkısını düştükten sonra, ortak dönüşünde gösterilen düzeltilmiş brüt gelir 37.000 dolar. Jill, 1.000 dolarlık IRA katkısı için% 50 kredi (500 $) talep edebilir.
Emeklilik Tasarrufları Ne Zaman Uygun Değildir?
Bir emeklilik hesabına izin verilen sınırı aşan herhangi bir miktar, fazlalığın belirli zaman dilimleri içinde kaldırılmasıyla düzeltilmelidir. Size iade edilen katkılar, tasarruf sahibinin kredisi için uygun değildir.
Benzer şekilde, bir emeklilik hesabından diğerine - örneğin, iş değiştirdiğinizde işveren tarafından desteklenen bir 401 (k) geleneksel bir IRA'ya para yatırdığınızda - bu katkılar tasarruf sahibinin kredisi için uygun değildir.
Emeklilik planlarınızdaki "test süresi" sırasındaki dağıtımlar da izin verilen tasarruf sahibinin kredi tutarını azaltabilir veya kredi için uygun olmamanıza neden olabilir.
Test süresi, kredinin talep edildiği yıldan önceki iki yıl veya kredinin talep edildiği yılı takip eden yılın 1 Ocak - 15 Nisan arasındadır. Örneğin, tasarruf sahibinin kredisi 2019 için talep edilirse, 2017 ve 2018 vergi yıllarında ve 1 Ocak 2020'den 15 Nisan 2020'ye kadar gerçekleşen dağıtımlar, krediyi talep etme hakkınızı etkileyebilir.
Alt çizgi
Tasarruf kredisi, 2002-2006 yılları arasında 2001 Ekonomik Büyüme ve Vergi Yardım Mutabakatı Yasası (EGTRRA) kapsamında sağlanmış ve 2006 Emeklilik Koruma Yasası (PPA) kapsamında kalıcı hale getirilmiştir. Bu krediyi almaya hak kazanıyorsanız ve bu krediden faydalanmıyorsanız, aksi takdirde ödeyeceğiniz vergileri ve emeklilik yuva yumurtanızı finanse etme fırsatını azaltmak için koruyucu kredinin değerini geçtiğinizi unutmayın. Ödeyin, Sam Amca değil.
Yatırım Hesaplarını Karşılaştır × Bu tabloda yer alan teklifler, Investopedia'nın tazminat aldığı ortaklıklardan alınmıştır. Sağlayıcı Adı Açıklamaİlgili Makaleler
Roth IRA
2020 için Roth ve Geleneksel IRA Katkı Sınırları
Emeklilik Tasarruf Hesapları
Emeklilik Tasarrufu İçin 8 Temel İpucu
Emeklilik planı
IRA'lar için Katkı Sınırları ve Daha Fazla Yükseliş, 2020'de 401 (k) s
IRA
IRA Katkıları: Kesintiler ve Vergi Kredileri
Pansiyonlar
2006 Emeklilik Koruma Yasası — Ve Emekliliğe Hala Nasıl Yardım Ediyor?
Roth IRA