Alış ve Satış Beyanı Nedir?
Bir satın alma ve satış (P&S) beyanı, bir vadeli işlem veya opsiyon pozisyonunun satışını ve mahsubunu detaylandırır. Vadeli işlem komisyonu tüccarı (FCM), pozisyon dengelendikten (kapatıldıktan) sonra müşteriye beyanı gönderir. Satın alınan veya satılan sözleşmelerin sayısını ve alınan fiyatları, brüt kar veya zararı, komisyon ücretlerini ve işlemdeki net kar veya zararı içerir. Bir teyit beyanı da buna eşlik edebilir.
Önemli Çıkarımlar
- P&S beyanı, vadeli işlem hesabındaki işlemlerin fiyatlarını ve etkilerini ayrıntılı olarak açıklar. Kapanış işlemlerindeki vadeli işlem veya opsiyon sözleşmelerinin sayısını ve bakiyedeki değişiklikleri listeler.Bu açıklama, açılışın detaylarını açıklayan bir onay ifadesinin aksine pozisyonları.
Satın Alma ve Satış Beyanını Anlama (P&S)
P&S ifadesi, açık pozisyonları kapatan en son mahsup işlem faaliyetinin bir özeti olarak hizmet eder. İşlemin ayrıntılarını ve marjdaki değişiklikleri sunar. Vadeli işlemler için alınan fişe benzer. Ayrıca, pozisyondaki kazançlar veya kayıplar aracılığıyla ve ayrıca bir müşteri fon eklediğinde veya çektiğinde bir hesabın yeni bakiyesini rapor eder.
Buna karşılık, vadeli işlem komisyonu tüccarı (FCM) tarafından da gönderilen bir onay beyanı, vadeli işlem veya opsiyon pozisyonunun açılmasını veya başlatılmasını detaylandırır. Bu beyan, satın alınan veya satılan sözleşmelerin sayısını ve sözleşmelerin satın alındığı veya satıldığı fiyatları açıklamaktadır.
Vadeli işlem komisyonları, hesap bakiyesini değiştiren diğer olaylardan sonra P&S beyanları da gönderir. Buna müşteri mevduatları, marjın geri çekilmesi ve FCM'nin kendisi müşterinin getirisini en üst düzeye çıkarmak için faiz getiren bir araca fazla marj koyduğunda dahildir.
Bir vadeli işlem komisyonu tüccarı, müşterilerin vadeli işlem piyasalarına katılmalarında önemli bir rol oynar. FCM, Vadeli İşlemler için alım veya satım emirleri veya vadeli (opsiyon) veya müşterilerden diğer varlıkların karşılığı karşılığında vadeli işlem opsiyonları için alım veya satım talepleri veya kabulünde yer alan Ulusal Vadeli İşlemler Birliği'ne (NFA) kayıtlı bir birey veya kuruluştur. FCM ayrıca müşterilerden marj toplama sorumluluğuna da sahiptir.
Göreli Konumlar
Tek işlevi olmamasına rağmen, satın alma ve satış bildirimi, müşterinin uzun veya kısa olan mevcut bir pozisyonun ne zaman offset adı verildiğini kapatmasını sağlar. Özellikle, bir mahsup işlemi, bir portföydeki başka bir aracın risklerini ve faydalarını tam olarak iptal eden bir faaliyettir. Tüccar, istediği gibi orijinal işlemi kapatmak veya sona erdirmek mümkün olmadığında kullanır. Bir pozisyonu sık sık kapatamamak, seçenekler ve diğer daha karmaşık finansal ticaret araçlarında olur.
Örneğin, müşteri bir vadeli işlem sözleşmesi satın aldıysa, söz konusu sözleşmenin daha sonraki satışı P&S'de detaylandırılır. Ancak, müşteri kısa bir pozisyonda tutulursa, eşdeğer bir vadeli işlem sözleşmesi satın alınması, müşterinin söz konusu piyasaya maruz kalmasını etkin bir şekilde ortadan kaldırarak bu kısa vadeli netlemeyi telafi edecektir.
Kısmi satışlar ve ofsetler de P&S beyanlarında yer almaktadır.