Kişisel Finansal Tablo nedir?
Kişisel finansal tablo, bir bireyin belirli bir zamandaki finansal durumunu özetleyen bir belge veya elektronik tablodur. Kişisel mali tablo, tipik olarak, toplam varlık ve yükümlülüklerin dökümünün yanı sıra, isim ve adres gibi kişi hakkında genel bilgiler içerir.
Açıklama, hedefleri ve zenginliği izlemek için kullanışlıdır. Krediye başvururken de sıklıkla gereklidir.
Önemli Çıkarımlar
- Kişisel finansal tablo, bir bireyin veya çiftin tüm varlıklarını ve yükümlülüklerini listeler. Net değeri görmek için varlıklardan borçları çıkarın. Pozitif net değer, kişinin borçlardan daha fazla aktife sahip olduğunu gösterir. Değer ve varlık değerleri değiştikçe, kişinin değeri zaman içinde dalgalanabilir.Kişisel finansal tablolar, servet ve hedefleri izlemek ve kredi başvurusu yapmak için faydalıdır. ancak ideal olarak, bunlar gelir tablosu adı verilen ayrı bir sayfaya yerleştirilir.
Kişisel Finansal Tabloları Anlama
Bir işletme veya kişi için finansal tablo hazırlanabilir. Açıklamada, açıklamada adı geçen kuruluşun finansal sağlığı gösterilmektedir. Bireyin finansal tabloları, kişisel finansal tablolar olarak adlandırılır ve kurumsal tabloların daha basit bir versiyonudur.
Bireyin finansal tabloları net varlıklarını gösterir, yani varlıklar eksi yükümlülüklerdir. Net değer, bir bireyin tüm varlıklarını satması ve tüm borçlarını ödemesi durumunda nakit olarak ne olacağını yansıtır.
Yükümlülükler kişisel finansal tablodaki varlıklardan büyükse, o zaman bir kişinin net net değeri vardır. Bireyin borçlardan daha fazla varlığı varsa, pozitif net değerine sahiptir.
Kişisel finansal tablolar genellikle bir kişi kredi veya ipotek gibi kredi başvurusunda bulunduğunda kullanılır. Mali tablo, kredi görevlilerinin bilinçli bir kredi kararı vermek için başvuranın mali durumu hakkında kolayca perspektif kazanmasını sağlar. Birçok durumda, bireyden veya çiftten kredinin bir kısmı için kişisel bir teminat sağlaması istenebilir veya krediyi garanti altına almak için bazı kişisel varlıkların teminat olarak rehin verilmesi gerekebilir.
Bireysel finansal tabloları zaman içinde karşılaştırarak, finansal sağlıklarının nasıl iyileştiğini veya kötüleştiğini takip edebilir.
Kişisel Finansal Tablolara Neler Dahil Değildir?
Kişisel finansal tablolar varlık ve borçlara bölünür. Varlıklar, çek veya tasarruf hesaplarında tutulan menkul kıymetlerin ve fonların değerini, emeklilik hesabı bakiyelerini, ticaret hesaplarını ve gayrimenkulü içerir.
Yükümlülükler, bireyin kredi kartı bakiyeleri, öğrenci kredileri, ödenmemiş vergiler ve ipotek gibi kişisel kredilerini içerir. Ayrıca, örneğin bir krediye atandığınızda, başkasıyla ortaklaşa olan borçları da ekleyin.
Evli bir çift, sahip olunan tüm varlıkları ve borçları gösteren müşterek bir finansal tablo oluşturabilir.
İşle ilgili varlıklar ve borçlar, kişi doğrudan ve kişisel olarak sorumlu olmadıkça, genellikle kişisel finansal tablolara dahil edilmez. Örneğin, birey kendi işi için şahsen kredi teminatı verdi. Bu, tahsis etmeye benzer, bu yüzden kişisel mali tabloya dahil edilir.
Kiralanan hiçbir şey kişisel finansal tablolara dahil edilmez çünkü varlık bireye ait değildir. Ancak, mülkün sahibi sizseniz ve bir başkasına kiralıyorsanız, mülkün sahibi olduğu için bu mülkün değeri varlık listenize eklenir.
Mobilya ve ev eşyaları gibi kişisel mülkler, genellikle kişisel bilançoda varlık olarak dahil edilmez, çünkü bu kalemler kredi ödemek için kolayca satılamaz. Bununla birlikte, değer bir değerleme ile doğrulanabilirse, mücevher ve antika gibi önemli değere sahip kişisel mülkler dahil edilebilir.
Beyanı kredi elde etmek veya genel finansal pozisyon göstermek için kullanıyorsanız, gelir ve giderler de genellikle dahil edilir. Bu, gelir tablosu adı verilen ayrı bir sayfada izlenebilir. Bu, tipik olarak aylık veya yıllık tutarlar şeklinde ifade edilen tüm gelir biçimlerini ve tüm giderleri içerir.
Kişisel Finansal Tablo Örneği
Emekliliğe doğru ilerlerken Henry'nin net değerini izlemek istediğini varsayın. Borçlarını ödüyor, para biriktiriyor, yatırım yapıyor ve evine sahip olmaya yaklaşıyor. Her yıl yaptığı ilerlemeyi görmek için ifadeyi günceller.
Henry'nin bir araba için 20.000 dolar, evi için 200.000 dolar, yatırımlar 300.000 dolar ve nakit ve eşdeğeri 50.000 dolar olduğunu varsayın. Ayrıca 20.000 dolar değerinde yüksek tahsil edilebilir pul ve sanat eseri de var. Toplam aktifleri 590.000 dolar.
Yükümlülüklere gelince, Henry arabada 5.000 dolar ve evinde 50.000 dolar borçlu. Kredi kartıyla ödeme yapıyor, ancak her ay bakiyeyi ödüyor, bu nedenle borçlu değil. Henry kızı için bir kredi verdi ve bunun üzerinde 10.000 dolar kaldı. Henry'nin kredisi olmasa da, bundan hala sorumludur, bu yüzden ifadeye dahil edilmiştir. Henry'nin yükümlülükleri 65.000 dolar.
Pasifleri varlıklardan çıkararak Henry'nin net değeri 525.000 dolar.