İçindekiler
- Roth IRA'ların Faydaları
- Roth Dönüşümü Davası
- Roth Dönüşümü Davası
- Bir Roth IRA Dönüşümü Nasıl Yapılır?
- Recharactarization
- Alt çizgi
Bir Roth IRA dönüşümü, geleneksel bir IRA'dan bir Roth IRA'ya para aktarmanıza izin verir. Bunu yapmak, Roth IRA'nın emeklilikte vergiden muaf para çekme ve yaşamınız boyunca gerekli minimum dağıtımlar dahil birçok avantajından yararlanmanızı sağlar. Ama bir Roth IRA dönüşümü finansal olarak her zaman akıllı bir hareket midir?
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth IRA dönüşümü, geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürmenize izin verir. Dönüştürülen tutar üzerinden vergileri hemen borçlusunuz, ancak emeklilikte nitelikli para çekme işlemleri vergiden muaf olacaktır. Gelecekte daha yüksek bir vergi aralığı. 2017'de kabul edilen yeni vergi yasaları nedeniyle, dönüşüm artık geleneksel bir IRA'ya geri döndürülemez.
Roth IRA'lar ilk olarak 1998'de tanıtıldığından beri, geleneksel IRA'ların birçok sahibi onlara kıskançlıkla baktı. Çünkü Roth IRA'ların geleneksel türe göre en az iki avantajı vardır.
Roth IRA'ların Faydaları
Birincisi, bir Roth'tan çektiğiniz paralar vergisizdir, 59 1/2 veya daha büyük olmanız ve bir Roth'a ilk katkıda bulunmanızdan bu yana en az beş yıl geçmesi gerekir. Buna karşılık, geleneksel bir IRA'dan yaptığınız para çekme işlemleri normal gelir olarak vergilendirilir.
Bir diğeri için, geleneksel IRA sahipleri IRS'ye göre "70 1/2 yaşına ulaştığınız takvim yılını takip eden yılın 1 Nisanına kadar" hesaplarından gerekli minimum dağıtımları (RMD) almaya başlamalıdır. Ancak Roth sahipleri paraya ihtiyaç duyana kadar hesaplarına dokunulmazlar. Ve tüm hesabı varislerine aktarabilirler.
Yine de bir ödünleşme var. Kalifiye geleneksel IRA sahipleri, hesaplarına koydukları para için vergi indirimi alırlar. Roth sahipleri yapmaz; hesaplarına vergi sonrası para yatırdılar.
Neyse ki, Roth'u isteyen geleneksel IRA sahipleri için yasalar dönüşümlere izin veriyor. Bir zamanlar, yalnızca belirli bir miktarın altında geliri olan kişiler Roth IRA dönüşümleri yapabilir, ancak sınırlar 2010 itibariyle kaldırılmıştır. Ancak, gelir sınırları Roth katkıları için hala geçerlidir.
Tabii ki, sadece dönüştürebildiğiniz için değil mi? İşte bazı artıları ve eksileri.
Roth IRA Dönüşümleri Örneği
1. uzun vadede vergi tasarruf edebilirsiniz.
Geleneksel IRA'nızdaki paranın bir kısmını veya tamamını bir Roth'a dönüştürdüğünüzde, o yıl dönüştürülen tutar üzerinden gelir vergisi ödemek zorundasınız. Yine de, sonraki yıllarda daha yüksek bir marjinal vergi grubuna girerseniz veya vergi oranları genel olarak artarsa, dönüşüm akıllıca bir hareket olabilir.
Bu para için vergi ödediğinizde, vergi oranları nasıl değişebilir olursa olsun, vergiden muaftır. Ve bu hesapta kazandığınız tüm paralar da vergiden muaftır. Geleneksel bir IRA'daki para, siz çekene kadar vergiden muaf olarak büyür. Ama bir kez çıkardığınızda, hem orijinal katkılar hem de zaman içinde kazandıkları vergiler ödemek zorundasınız.
San Antonio, Teksas'taki LLC-Güneybatı Bölgesi'nden Anthony Capital, Başkan Yardımcısı Matthew J. Ure, “Dönüştürme söz konusu olduğunda, zaman en az üç nedenden ötürü önemlidir” diyor.
“İlk olarak, bir Roth'a konan paranın büyümeyi vergilerden korumak için beş yıl olgunlaşması gerekiyor. İkincisi, genellikle dönüşümü birkaç yıl içinde düzenleyerek mevcut vergi durumunuzdaki aksamaları en aza indirebilirsiniz. Son olarak, dönüşüm yeteneği Anayasa tarafından garanti edilen bir hak değildir - daha ziyade, orijinal yasama yasağının süresi dolduktan sonra açılan bir boşluk ve son zamanlarda saldırıya uğrayan bir boşluktur. Yeni yönetim, şimdilik dönüşümleri canlı tutmaya daha uygun görünse de, her iki siyasi partinin açıklamaları, arzu edilen bir dönüşümü erteleme riskini vurgulamaktadır.
2. RMD'lerden ve sert cezalardan kaçacaksınız.
Geleneksel IRA'larla, RMD'leri 70 1/2 yaşında almaya başlamalısınız. Aksi takdirde, büyük bir vergi cezası alırsınız - çekemediğiniz tutarın% 50'si. Ve elbette, ne çıkarırsanız kazanın gelir vergisine borçlusunuz.
Öte yandan bir Roth ile RMD'ler yaşamınız boyunca asla gerekli değildir. Başka gelir kaynaklarınız varsa ve Roth'da yaşam masraflarınız için paraya ihtiyacınız yoksa, minnettar mirasçılarınız için sağlam kalmasını sağlayabilirsiniz.
“Roth IRA'lar RMD'lere tabi olmadığından iyi bir emlak ve vergi planlama aracı olabilir. Ve gelir elde ettiğiniz sürece, her yaşta katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz ”diyor Calif Los Angeles'ta 1080 Financial Group'ta emeklilik planlama uzmanı ve kurucu ortağı Stephen Rischall.
3. Bir tane almanın tek yolu olabilir.
Geleneksel IRA Tasarruflarını Roth IRA'ya Dönüştürme
Roth IRA Dönüşümlerine Karşı Dava
1. uzun vadede vergi daha fazla ödeyebilirsiniz.
Gelecekte gelir vergisi oranlarının (sizin kişisel veya tüm ülkenin) yükselmesi geleneksel bir IRA'dan Roth'a geçiş yapmak mantıklı olabilir. Ancak, daha sonra birçok insan emekli olduktan sonra daha düşük bir vergi diliminde olacaksanız, beklemek daha iyi olur.
2. Şimdi büyük bir vergi faturası ile karşılaşacaksınız.
Ne kadar dönüştürdüğünüze bağlı olarak, vergi faturanız önemli olabilir ve ödeyeceğiniz paranın bir yerden gelmesi gerekir. Geleneksel IRA'nızdan ekstra para çekerek vergileri karşılamayı planlıyorsanız, 59 1/2 yaşın altındaysanız genellikle% 10 erken para çekme cezasına tabi olursunuz.
Cezalandırılmasanız bile, vergi ödemek için emeklilik tasarruflarınızı yine de düşüreceksiniz. Parasızlık hesaplarından para almak daha iyi bir fikir, ama mükemmel değil. Şimdi IRS'ye vererek, yatırıma devam etseydiniz kazanmış olabileceğiniz her şeyi feda edeceksiniz.
“Bir dönüşüm yaparsanız, vergileri harici bir kaynakla ödemeniz gerekir. Aksi takdirde, matematik dönüşümü desteklemez. Her zaman bir boşlukta dönüştürmediğinizi ve toplam resmin değerlendirilmesi gerektiğini unutmayın, ”diyor Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn kurucusu Morris Armstrong.
Artıları
-
Dönüştürülen tutar üzerinden vergi borcunuz olsa bile, uzun vadede vergiden tasarruf edebilirsiniz.
-
Kullanım ömrü boyunca gerekli minimum dağıtım yoktur.
-
Katkılarınızı istediğiniz zaman çekebilirsiniz.
Eksileri
-
Dönüştürülen tutar üzerinden vergi borçlusunuz ve bu önemli olabilir
-
Gelecekteki vergi diliminiz şimdi olduğundan daha düşükse fayda sağlayamayabilirsiniz.
-
Zaten 59 1/2 veya daha büyük olsanız bile vergiden muaf para çekmek için beş yıl beklemelisiniz.
Bir Roth IRA Dönüşümü Nasıl Yapılır?
Ayrıca, geleneksel IRA'nızdan para çekip bir Roth hesabına yatırarak rollover'ı kendiniz de yapabilirsiniz. Ancak bu en riskli seçenektir. Rollover'ı 60 gün içinde tamamlamazsanız, para vergiye tabi olur ve cezalara tabi olabilir.
Dahası, artık bir IRA'da (Roth veya geleneksel) olmayacak ve vergi ertelenmiş veya vergisiz büyüme avantajını yitirmiş olacak.
Recharactarization
Recharactarization, genellikle daha iyi vergi muamelesi sağlamak için bir Roth IRA'dan geleneksel bir IRA'ya kadar bir IRA dönüşümünün tersine çevrilmesiydi. Bir Roth'tan geleneksel bir IRA'ya yeniden karakterize etme stratejisi, 2017 Vergi Kesintileri ve İş Yasası tarafından yasaklandı.
Yeniden karakterizasyonlar, geleneksel bir Bireysel Emeklilik Hesabı'ndan (IRA) bir Roth IRA'ya dönüştürüldükten sonra gerçekleştirildi, ancak başka şekilde de gidebilirlerdi. "Rollover" olarak da bilinen geleneksel bir Roth dönüşümü, önemli ve beklenmedik bir vergi yükü ile sonuçlanabilir - o kadar ki dönüşümü yapan kişi bunu geri almaya karar verebilir ve bu da yeniden karakterizasyona neden olabilir.
Alt çizgi
Geleneksel bir IRA'yı Roth IRA'ya dönüştürmek, gelecekte vergiden muaf gelir ve emlak planlama avantajları sağlayabilir. Ancak, artık emeklilik borcunuzdan daha yüksek bir oranda olabilecek vergi üzerinden vergi ödemeniz gerekecek.
“Bir planlama notunda, sahip olduğunuz emeklilik hesabı türleri arasında vergi çeşitliliği olması her zaman iyidir - öncelikle kristal bir top olmadan gelecekte hangi vergi oranlarının olacağını garanti edemeyiz. Herhangi bir vergi ortamına tepki verecek araçlara sahip olmak, fiyatların ne olacağına dair tam bir bahis yapmaktan daha iyidir. ”, NC, Asheville, Horizons Wealth Management, Inc.