Rantlar, emeklilik tasarrufu ve emlak planlaması için büyük bir yatırım olabilir, ancak bunlar bir yakalama ile birlikte gelir. Eğer sözleşme belirtilmeden bir yıllık gelirden para çekilirse, sigorta şirketi genellikle ağır cezaları değerlendirir. İç Gelir Servisi (IRS), geri çekilen fonlar üzerindeki gelir vergisi cezalarını da değerlendirebilir. Ceza miktarı, yatırımcının çekilme anındaki yaşına, yatırımın ne kadar süredir tutulduğuna ve para çekme şartlarına bağlıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Yıllık gelirlerden çekilme iki temel türden cezaya neden olabilir.
Rant Teslim Ücretleri
Rant sözleşmeleri, tipik olarak dört ila sekiz yıl arasında belirli bir yatırım dönemi için sigorta şirketleri tarafından yapılır. Biriktirme aşaması olarak da bilinen bu dönem, ilk toplu ödeme tutarınızın büyümesi gereken dönemdir ve daha sonra size ödenecek fonları, yıllık ödeme aşamasında biriktirir. Bu nedenle, bu süre zarfında yaptığınız herhangi bir para çekme işlemi teslim ücreti doğurur.
Yatırımın yapıldığı her yıl için, erken para çekme değişikliklerinin cezası, yıllık gelir tutarı düştükçe azalır. Buna teslim programı denir. Yıllık gelire sahip olmanın ilk birkaç yılında yapılan erken para çekme cezasının% 5'i aşması nadir değildir. Örneğin, sekiz yıllık yatırım vadesine sahip bir yıllık gelirin, kaydolduktan sonra birinci yılda% 8, ikinci yılda% 7, vb. Teslimiyet ücreti, sekiz yıla kadar yıllık olarak bir yüzde puan düşebilir.
Rantların Vergi Cezaları
Sigorta şirketi tarafından değerlendirilen cezalara ek olarak, erken para çekme işlemleri bir IRS cezasını da tetikleyebilir - özellikle% 10 para çekme cezası, aynı ücret 401 (k) veya Bireysel Emeklilik Hesabı'ndan (IRA) erken dağıtımlar için alınır.
Sebep: Rantlar, sözleşmenin nitelikli bir emeklilik planında yapılıp yapılmadığına bakılmaksızın (ki bu genellikle iyi bir fikir değildir) IRS tarafından bir emeklilik ürünü olarak kabul edilir. Niteliksiz yıllık gelir vergileri bile (vergi sonrası dolar ile satın alınan ve emeklilik hesabında tutulmayanlar), sahibinin ceza gerektirmeyen dağıtım yapmadan önce 59½ yaşına ulaşmasını gerektirir.
Cezalarla birlikte, yıllık gelirlerden erken çekilme, normal gelir vergisi oranınıza göre hesaplanan gelir vergilerine de tabi olabilir (genellikle, kazançlar yıllık gelire yatırdığınız orijinal tutar eksi).
% 10 ceza, para çekme işleminin kazanç kısmı için geçerlidir - bu kulağa çok kötü gelmez, ancak gelirler söz konusu olduğunda IRS, kazançların ilk önce çekildiğini varsayar (orijinal yatırımınız değil).
Rant Ceza Kurallarında İstisnalar
Neyse ki, emeklilik hesapları gibi, yıllık gelirler, yıllık gelirin devre dışı bırakılması veya ölmesi durumunda herhangi bir ceza olmaksızın erken çekilmesine izin vermektedir. Buna ek olarak, bazı sözleşmeler uzun süreli bakım masraflarını ödemek için ceza gerektirmeyen para çekme işlemleri için fayda sağlamaktadır.
Birçok yıllık sigorta sözleşmesi, sahibinin sözleşmede tanımlandığı gibi her yıl sözleşme değerinin veya priminin% 10'una kadar parasız çekmesine izin verir.