İçindekiler
- Emeklilik Sırasında IRA Para Çekme
- Cezasız IRA Para Çekme Nedir?
- 1. Geri Ödemeyen Tıbbi Giderler
- 2. İşsizlik Halinde Sağlık Sigortası Primleri
- 3. Kalıcı Bir Engellilik
- 4. Yüksek Öğrenim Giderleri
- 5. Bir IRA'yı miras alıyorsunuz
- 6. Ev Satın Almak, İnşa Etmek veya Yeniden İnşa Etmek
- 7. Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler
- 8. Bir IRS Levy'yi Gerçekleştirmek
- 9. Aktif Göreve Çağrıldı
- Son söz
Bireysel emeklilik hesabınıza (IRA) yaptığınız katkılar, emeklilik yıllarınız boyunca gelirinizi desteklemeyi amaçlamaktadır. Ancak, IRA'larınızın emekliliğe kadar el değmeden kalmasına izin vermek istediğiniz kadar, öngörülemeyen masraflar sizi bu varlıkların bazılarını erken çekmeye zorlayabilir. Geleneksel ve Roth IRA dağıtımları, onları çok erken alırsanız% 10 ceza tetikleyebilir, ancak para cezasını atlamanızı sağlayan erken para çekme istisnaları vardır.
Emeklilik Sırasında IRA Para Çekme
Geleneksel IRA
Emeklilik için tasarruf etmenin avantajlı bir yolunu arıyorsanız, geleneksel bir IRA faturaya uyabilir. Geleneksel IRA'lar açık bir vergi indirimi sağlar. Gelir yönergelerine uyduğunuz sürece, katkılarınızı yaptığınız yıl içerisinde düşebilirsiniz. Bununla birlikte, para çekme işlemlerinde gelir vergisini emeklilik sırasında o andaki vergi oranınız üzerinden ödersiniz.
Roth IRA
Bir Roth IRA ile vergi sonrası dolar yardımı yapılır. Bu, hesabınıza para eklediğinizde vergi tasarrufu yapmayacağınız anlamına gelir. Ancak 59½ yaşından sonraki para çekme işlemleri% 100 vergiden muaf ve ceza gerektirmez, ancak bir Roth'a ilk katkıda bulunmanızdan bu yana en az beş yıl geçmiştir. Ek bir bonus olarak: Vergi veya ceza olmadan, katkılarınızı istediğiniz zaman çekebilirsiniz.
Önemli Çıkarımlar
- Roth IRA katkılarını herhangi bir zamanda, herhangi bir nedenle, vergi veya ceza ödemeden çekebilirsiniz. Roth IRA kazançlarını 59½ yaşından önce çekerseniz, genellikle% 10 ceza uygulanır. 59½ yaşından önce yapılan çekimler geleneksel IRA'dan% 10 ceza tetikler IRS onaylı bazı durumlarda, herhangi bir ceza olmaksızın bir IRA'dan erken para çekebilirsiniz.
Cezasız IRA Para Çekme Nedir?
Dahili Gelir Hizmeti (IRS), emeklilik tasarruflarınızı sağlam tutmaya teşvik etmek için erken IRA para çekme işlemlerine% 10 ceza uygular. Ancak, bazı durumlarda cezadan kaçınabilirsiniz. Burada, geleneksel veya Roth IRA'dan cezalandırılmadan erken bir çekilme yapabileceğiniz dokuz örnek var.
1. Geri Ödemeyen Tıbbi Giderler
Hak kazanabilmek için, tıbbi masrafları para çekme işlemini yaptığınız takvim yılı içinde ödemeniz gerekir. Ayrıca, geri ödenmemiş sağlık masraflarınız, ayarlanmış brüt gelirinizin (AGI)% 10'unu aşmalıdır.
Örneğin, AGI'niz 100.000 $ ve geri ödenmemiş tıbbi masraflarınız 15.000 $ ise, cezalandırmadan dağıtabileceğiniz en yüksek tutar 5.000 $ 'dır; AGI'nızın 15.000 ila% 10'u (10.000 $) arasındaki fark.
2. İşsizlik Halinde Sağlık Sigortası Primleri
İşsizseniz, sağlık sigortası primleri için IRA'nızdan ücretsiz dağıtım alabilirsiniz. Dağıtımın ceza gerektirmeyen muameleye uygun olması için şu koşulları yerine getirmeniz gerekir:
- Art arda 12 hafta boyunca işsizlik tazminatı aldınız Dağılımları işsizlik tazminatını aldığınız yıl veya ertesi yıl aldınız Dağılımları işe döndükten sonra en geç 60 gün içinde aldınız.
3. Kalıcı Bir Engellilik
4. Yüksek Öğrenim Giderleri
Bir üniversite derecesi bugünlerde pahalı. Eğitim masrafları faturasına dayanıyorsanız, IRA'nız değerli bir finansman kaynağı olabilir. Siz, eşiniz veya çocuğunuz için nitelikli eğitim masraflarını ödemek üzere IRA varlıklarını kullandığınızda% 10 cezadan kaçınmanız mümkündür.
Nitelikli eğitim giderleri, kayıt için gerekli olan öğrenim, ücretler, kitaplar, sarf malzemeleri ve ekipmanı içerir. En az yarı zamanlı kayıt yaptıran öğrenciler için de oda ve yönetim kurulu dahildir. Dahası, IRS'nin ne kadar harcayabileceğiniz konusunda belirli kuralları vardır.
Giderlerinizin uygun olup olmadığını belirlemek için güvenilir bir vergi uzmanına danışın. Ayrıca, programın bir parçası olma koşullarını karşıladığından emin olmak için okula danışın.
5. Bir IRA'yı miras alıyorsunuz
Bir IRA'nın faydalanıcısıysanız, para çekme işlemleriniz% 10 erken para çekme cezasına tabi değildir.
Orijinal hesap sahibinin eşi sizseniz, tek yararlanıcı sizseniz ve bir eş transferi seçtiyseniz (fonları kendi kalıtsal olmayan IRA'nıza aktardığınız) istisna uygulanmaz. Bu durumda, IRA başlangıçta sizinmişsiniz gibi davranılır. Bu, % 10 erken para çekme cezalarının hala geçerli olduğu anlamına gelir.
IRA sağlayıcınız, dağıtımı raporlamak için kullanılan form olan IRS Form 1099-R'nin yedinci kutusuna "4" kodunu ekleyerek, ölüm dağılımı olarak çektiğiniz tutarı rapor etmelidir. İşleminizi işlemek için ihtiyaç duyacağınız belgelere ilişkin IRA sorumlusunuz / kayyumunuzla görüşün.
6. Ev Satın Almak, İnşa Etmek veya Yeniden İnşa Etmek
Bir ev satın almak, inşa etmek veya yeniden inşa etmek için ceza ödemeden IRA'nızdan 10.000 dolara kadar (bu bir ömür boyu sınır) para çekebilirsiniz. Hak kazanmak için, "ilk kez" bir homebuyer olmalısınız, yani son iki yılda bir eviniz yok demektir. Ancak, geçmişte bir ev sahibi olabilirsiniz ve bugün hala ilk kez ev sahibi olarak nitelendirilebilirsiniz.
Evliyseniz, eşiniz IRA'sından fazladan 10.000 dolar kazanabilir. Ayrıca, parayı, ilk kez homebuyer tanımını karşılamaları koşuluyla bir çocuk, torun, ebeveyn veya diğer aile üyelerine yardım etmek için kullanabilirsiniz.
7. Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler
Temel olarak, her yıl beş yıl boyunca veya 59½ olana kadar, hangisi daha sonra olursa, aynı miktarı (IRS tarafından önceden onaylanmış üç yöntemden biri altında belirlenen) çekersiniz. Bu, IRA'nızdan büyük ölçüde eşit periyodik ödemeler (SEPP'ler) olarak adlandırılır.
8. Bir IRS Levy'yi Gerçekleştirmek
9. Aktif Göreve Çağrıldı
Nitelikli yedek dağıtımları% 10 cezaya tabi değildir. Genel olarak, bu dağıtımlar, 11 Eylül 2001'den sonra en az 180 gün süreyle aktif göreve çağrılan bir askeri rezerviste veya Ulusal Muhafız üyesine yapılır.
Bazı durumlarda, geri ödeme katkıları yıllık katkı limitlerini aşsa bile dağıtımları geri ödeyebilirsiniz. Ancak bunu, aktif görevin bitiminden sonraki iki yıl içinde yapmalısınız.
Son söz
Yukarıda belirtilen davalar erken dağıtım cezasından muaf olsa da, yine de federal ve eyalet vergisine tabi olabilirler. Güvenilir bir vergi uzmanı, hangi vergilere borçlu olabileceğinizi belirleyebilir ve uygun formları doldurmanıza yardımcı olabilir.
Son olarak, erken dağıtım cezası istisnasını talep etmek için, IRA sorumlunuz IRS Form 1099-R'de muaf tutulduğunu bildirmedikçe, gelir vergisi beyannamenizle birlikte IRS Form 5329'a başvurmanız gerekebilir.