İş veya yatırımlar yoluyla kazandığınız gelirin çoğu federal gelir vergisine ve bazı durumlarda devlet vergilerine tabidir. Ancak hükümetin vergilendirmediği belirli gelir kategorileri var. İşte her vergi mükellefinin bilmesi gereken 12.
Önemli Çıkarımlar
- Gelirlerinizin çoğu muhtemelen vergiye tabidir, ancak federal hükümet bazı istisnalar yapar.Veriler, vergi gelirleri konusunda farklılık gösterir ve bazılarının gelir vergisi yoktur.Bazı yatırımlar, belediye tahvilleri ve holdingler de dahil olmak üzere vergisiz gelir sağlayabilir. Roth emeklilik hesapları.
1. Maluliyet Sigortası Ödemeleri
İşvereniniz politikaya ilişkin primleri öderse, maluliyet yardımları vergiye tabidir. Bununla birlikte, vergiye tabi olmayan bazı engelli yarar kategorileri vardır:
- Vergi sonrası dolarlarınızla işvereniniz aracılığıyla satın aldığınız ek sakatlık sigortasından aldığınız herhangi bir fayda. Vergi sonrası dolarlarla satın aldığınız özel bir sakatlık sigortası planından aldığınız herhangi bir fayda. fiziksel yaralanma veya fiziksel hastalık, vücudunuzun bir kısmının veya fonksiyonunun kalıcı kaybı veya kullanım kaybı için tazminat veya kalıcı şekil bozukluğu için tazminat. kamu refah fonundan sakatlık faydaları. yaralanma sonucu gelir kaybı veya kazanma kapasitesi nedeniyle.
2. İşveren Tarafından Sağlanan Sigorta
IRS, "işvereniniz tarafından size sağlanan kaza veya sağlık planı kapsamının değerinin gelirinize dahil edilmediğini" söylüyor. Bu, işvereniniz tarafından üçüncü bir taraf (Aetna veya Mavi Haç gibi) aracılığıyla sağlanan sağlık sigortası veya sağlık geri ödeme düzenlemesi (İHD) aracılığıyla sağlanan tıbbi bakım için teminat ve geri ödeme olabilir. İşveren tarafından sağlanan uzun süreli bakım sigortası da vergiye tabi değildir.
3. Sağlık Tasarruf Hesapları
Ayrıca tıbbi faydalar kategorisinde, bir sağlık tasarruf hesabından yapılan dağıtımlar, nitelikli giderler için kullanıldığı sürece vergiye tabi değildir. Sağlık tasarruf hesapları, yalnızca yüksek vergiye tabi bir sağlık sigortası planına kaydolan kişiler tarafından kullanılabilir.
4. Hayat Sigortası Ödemeleri
Sevilen biri ölür ve size bir hayat sigortası ödeneği bırakırsa, bu gelir genellikle vergiye tabi değildir. Ancak, bu kuralın bazı istisnaları olabilir. Ayrıca, sahip olduğunuz bir hayat sigortası poliçesine para yatırır veya dönüştürürseniz, bazı vergi sonuçları olabilir.
5. Yedi Devlette Kazanılan Gelir
Devletler vergilendirdikleri gelir türlerine ve vergilendirme oranlarına göre farklılık gösterir. Yedi eyaletin (Alaska, Florida, Nevada, Güney Dakota, Teksas, Washington ve Wyoming) hiçbir gelir vergisi yoktur. New Hampshire ve Tennessee, maaş ve ücretlerden elde edilen geliri değil, sadece faiz gelirini ve temettü vergisini vergilendirir (ve Tennessee'nin bu vergiyi 2021 sonuna kadar yürürlükten kaldırması planlanmaktadır). Bazı eyaletler emekli maaşını ve Sosyal Güvenlik gelirini vergilendirmeden muaf tutsa da, her ikisi de federal düzeyde vergilendirilir.
6. Altı Devlette Kazanılan Kurumsal Gelir
Vergi Vakfı'na göre altı eyalette - Nevada, Ohio, Teksas, Washington, Güney Dakota ve Wyoming - kurumlar vergisi yoktur. Bununla birlikte, Nevada, Ohio, Teksas ve Washington bir şirketin brüt gelirlerine vergi uygularlar. İki eyalet - Güney Dakota ve Wyoming - hiçbiri vergi almıyor.
7. Bir Konutun Satışı
IRS'nin mülkiyetini karşılayan ve testleri kullanan bireyler ve evli çiftler, yani son beş yılın en az ikisinde ev sahibi olduklarını ve son beş yılın en az ikisinde ana ikametgah olarak yaşadıkları anlamına gelebilir. gelirlerini 250.000 $ 'a (bireyler için) veya 500.000 $' lık (ortaklaşa evlenen çiftler için) evi sattıklarında sermaye kazancı elde ederler.
8. Finansal Hediyeler
IRS kuralları uyarınca, alıcı yerine finansal bir hediye veren hediye vergisine tabi olabilir. Şu anda, alıcı başına yılda 15.000 dolara kadar olan hediyeler vergiden muaftır. Hediye veren çiftler bu miktarı iki katına çıkarabilir, 30.000 dolara. Alıcılar, hediyenin kendisine gelir veya hediye vergisi borçlu olmasa da, hediyenin ürettiği herhangi bir gelir (hisse senedi temettüleri gibi) vergilendirilebilir.
Finansal hediyeler genellikle gelir olarak değerlendirilmez, ancak veren kişi 15.000 $ 'ın üzerindeyse hediye vergisi borçlu olabilir.
Ayrıca, aşağıdaki hediye türlerinin tamamen vergiye tabi olmadığı kabul edilir:
- Başka birinin adına ödenen harç veya tıbbi masraflar. Siyasi bağışlar Hayır kurumlarına geçiş. Diğer hediye türlerinden farklı olarak, hayır amaçlı bağışlar da vergiden düşülebilir.
Bu kuralın önemli bir istisnası, işverenlerden nakit veya hediye kartı gibi finansal hediyelerdir. Bunlar genellikle hediye olarak değil yan fayda olarak kabul edilir ve vergilendirilebilir gelir olarak değerlendirilir. Bununla birlikte, tatil meyveli kek gibi seyrek olarak verilen mütevazı değerde bir hediye de minimis parası olarak kabul edilir ve vergilendirilmez.
9. Kalıtımlar
Verasetler vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilmez. Bununla birlikte, belirli bir büyüklükteki mülkler, mülkün kendisi tarafından ödenen emlak vergilerine tabi olabilir. Vergiye tabi olmayan, emlak vergisi muafiyeti olarak bilinen miktar, bireyler için 11.58 milyon $ ve çiftler için 23.16 milyon $ 'dır (2020 itibariyle). Muafiyet üzerindeki herhangi bir miktar vergiye tabidir.
10. Belediye Tahvil Faizi
Çoğu zaman, tahvillere yatırım yaptığınızda, onlardan aldığınız gelir üzerinden federal ve eyalet vergileri ödemek zorundasınız. Bir istisna, devletler ve diğer devlet kurumları tarafından çıkarılan belediye tahvilleridir. Tahvillerin düzenlendiği eyalette yaşıyorsanız, gelirleri genellikle federal düzeyde ve ayrıca eyalet ve yerel düzeyde vergiden muaftır. Bu vergi muafiyeti, bireysel belediye tahvillerine yatırım yaparsanız veya belediye tahvil fonu veya ETF yoluyla satın alırsanız geçerlidir.
Belediye tahvilleri genellikle diğer tahvil türlerinden daha az ödemektedir. Ancak, vergi grubunuza bağlı olarak, vergiye tabi meslektaşlarından daha iyi bir vergi sonrası iade sunabilirler.
11. Sermaye Kayıpları ile 3.000 Dolara Kadar Gelir Dengesi
12. Roth Emeklilik Hesabı Gelirleri
401 (k) ve 403 (b) planları ve IRA'lar gibi nitelikli emeklilik hesapları, parayı çekinceye kadar yatırım kazançlarınızdaki herhangi bir vergiyi ertelemek de dahil olmak üzere bir dizi vergi avantajı sunar. Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s ve Roth IRA'lar söz konusu olduğunda, çektiğiniz para Roths kurallarına uyduğunuz sürece vergilendirilmez.
IRS, yıllık olarak güncellenen Yayın 525'te vergilendirilebilir ve vergilendirilemez gelir hakkında daha fazla bilgi sağlar.