İçindekiler
- Roth ve Geleneksel IRA
- Yeterli Kazanmıyorum
- Çok Kazanç
- Vergileri Ayrı Olarak Dosyalamak
- Çok Katkıda Bulunma
- Kazançları Çok Erken Çekmek
- Devrilme Kuralını Kırma
- Kendinizi Yuvarlayın
- İndirilemez IRA Yok
- Yeniden Dengeleme Yok
- Miras Alınan Roth RMD'leri
- 401 (k) ile Roth'lardan Kaçınma
- Alt çizgi
Bir Roth IRA hakkında bilmeniz gereken tek şeyin, 50 yaşın altındaysanız katkılarınızın 6.000 $ ve 50 yaşın üzerindeyseniz 7.000 $ ile sınırlı olduğunu düşünebilirsiniz (en azından 2019 için). Bundan biraz daha karmaşık. İşte Roths'lu insanların yapabileceği en yaygın 11 hata ve bunlardan nasıl kaçınılacağı.
Hızlı Özet: Roth ve Geleneksel IRA Karşılaştırması
Birincisi, bir Roth IRA ve geleneksel bir IRA arasındaki temel farklar hakkında hızlı bir tazeleme. Bir Roth IRA'ya yapılan katkılar, bunu yaptığınızda vergiden düşülemez. Ancak, dağıtım vergiden muaf olabilir. Bu vergilendirilmemiş durum, hem para yatırırken 59½ yaşın üzerinde olduğunuzu ve hesabın en az beş yaşında olduğunu varsayarsak hem orijinal yatırımlar hem de bunlara ilişkin kazançlar için geçerlidir (aşağıdaki kural No. 5'e bakınız).
Buna karşılık, geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Bununla birlikte, fonları çekme zamanı geldiğinde, onlara mevcut gelir-vergi oranınız üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Dahası, 70½ yaşını doldurduğunuzda başlayan geleneksel IRA'larda gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) almanız gerekir. Asla Roth IRA'lardan para çekmeniz gerekmez. Aslında, paraya ihtiyacınız yoksa, tüm hesabı mirasçılarınıza bırakabilirsiniz.
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth IRA'ya gelir kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunmanıza veya değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz belirli bir miktarın üzerindeyse katkıda bulunmanıza izin verilmez. Roth IRA katkı sınırını aşmak yıllık% 6 cezaya neden olacaktır. IRA'nın rollover'ları da vergi ve cezalardan kaçınmak için dikkatli bir şekilde ve 60 gün içinde yapılmalıdır.Diğer kötü hamleler, bir Roth IRA'yı devralırsanız faydalanıcılara isim vermemek ve dağıtım yapmamaktır.
Şimdi, kaçınılması gereken hatalar şunlardır:
1. Katkıda Bulunan Yeterli Değil
Bir Roth IRA'ya yıl için kazanılan gelirden daha fazla katkıda bulunamazsınız. Bu gelir ücretler, maaşlar, ipuçları, profesyonel ücretler, ikramiyeler ve kişisel hizmetlerin sağlanması için alınan diğer miktarlardan gelebilir. Ayrıca komisyonlar, serbest meslek geliri, vergisiz savaş maaşı, askeri fark maaşı ve vergilendirilebilir nafaka ve ayrı bakım ödemelerinden elde edilen kazançları da sayabilirsiniz.
İzin verilmeyen Roth katkınızı belirlemek için temettü, faiz veya sermaye kazancı gibi kazanılmamış gelir kullanılamaz.
Vergilerinizi müştereken dosyaladığınız ve biriniz katkıları finanse etmek için yeterli gelir sağladığı sürece, bir Roth'a hem kendiniz hem de eşiniz için izin verilen sınırlara katkıda bulunabilirsiniz.
2. Katkıda Bulunacak Çok Fazla Kazanma
Bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak için çok fazla kazanabilirsiniz. Uygun olup olmadığınızı, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz (MAGI) belirler. MAGI'nizi hesaplarken geliriniz, geleneksel bir IRA'ya katkılar, öğrenci kredisi faizi, öğrenim ve ücretler ve yabancı kazançlar gibi belirli kesintilerle azaltılır.
Roth IRA'lar için gelir sınırları IRS tarafından periyodik olarak ayarlanır. 2019 yılından itibaren ortaklaşa evlenmek isteyen veya hak kazanan bir dul eş (er), maksimum katkıyı yapabilmek için 193.000 $ 'dan az para kazanmak zorundadır. 193.000 ila 203.000 $ arasında bir kazanç elde ederseniz, biraz para katkıda bulunabilirsiniz, ancak miktar azalacaktır. Bunun üzerindeki kazançlar sayesinde, katkısına izin verilmez.
2019 yılında bekar, hanehalkı reisi veya ayrı ayrı evlenen (yıl içinde herhangi bir zamanda eşleriyle yaşamamış olan) vergi mükellefleri, 122.000 $ 'dan daha az kazandıkları sürece bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilir. İzin verilen katkı, 122.000 $ veya daha fazla kazanırlarsa ve tamamen 137.000 $ 'ın üzerinde çıkarılırsa aşamalı olarak başlar.
Evli ve eşinizle yaşıyorsanız, ancak vergileri ayrı ayrı dosyalıyorsanız ne olacak? 10.000 dolardan fazla kazanırsanız, bir Roth IRA'ya hiç katkıda bulunamazsınız. Daha az kazanırsanız, daha az katkı yapabilirsiniz. Sadece tamamen ayrılmış olanlar, yukarıda tarif edildiği gibi önemli bir katkıda bulunabilirler.
3. Eşinize Katkıda Bulunmamak
Kural 1'in dediği gibi, bir Roth'a belirli bir yılda kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız. Ancak yasal olarak evli olduğunuz ve ortak bir vergi beyannamesi verdiğiniz sürece, çalışmayan eşler için önemli bir istisna vardır.
Ancak ortak bir IRA diye bir şey yoktur. Eş IRA, çalışmayan bir eşin hesap açmasına izin verir ve daha sonra çalışan eşin kendisine ve kendilerine katkıda bulunmasını sağlar. Elbette, çalışan eşin geliri her iki katkıyı da kapsayacak şekilde yeterli olmalıdır. Ancak yıllık katkılarınızı arttırmak - hatta iki katına çıkarmak - kesinlikle dünyadaki en kötü fikir değildir ve ailenin emeklilik tasarruflarını zaman içinde önemli ölçüde artırabilir.
4. Çok Katkıda Bulunma
IRA yıllık katkı sınırları, Roth veya geleneksel olsun, IRA'larınıza koyduğunuz toplu meblağ için geçerlidir. Yani, 2019'da 6.000 $ / 7.000 $ sınırı, hesap başına değil, tüm IRA'larınız içindir.
Vergi beyannamenizi vermeden önce hatayı fark ederseniz ve fazladan katkı ile bunun üzerindeki kazançları hesaptan çıkarırsanız, cezadan kaçınabilirsiniz. (Aslında, Roth IRA katkılarınızın bir kısmını veya tamamını, orijinal iade tarihinden itibaren altı aya kadar geri çekebilirsiniz, ancak daha sonra değiştirilmiş bir iade başvurusu yapmanız gerekir.) Fazla katkı payını başka bir vergi yılına da devredebilirsiniz. ancak bu düzeltme ile aynı anda yapılmazsa, cezayı tetikleyebilir.
5. Kazançları Çok Erken Çıkarmak
Roth fonları için para çekme kuralları biraz karmaşık olabilir. Katkıda bulunduğunuz tutarları istediğiniz zaman, istediğiniz yaşta çekebilirsiniz; bu katkılar vergi sonrası dolar ile yapılmıştır. Ancak, çektiğiniz kazançlar için gelir vergisi ve% 10 ceza ödeyebilirsiniz. Üretilen yatırımların herhangi bir kâr veya gelir üzerinden vergiden ve cezadan çekilmeden yararlanabilmek için , bir Roth IRA sahibi 59 old yaşında olmalı ve en az beş yıldır hesaba sahip olmalıdır ("5 yıllık kural"). Parayı bu iki dönüm noktasından önce çıkarırsanız, bazı pahalı sonuçlarla karşılaşabilirsiniz.
Bazı sınırlı durumlarda, 59½ altındaki kişiler kazançlar üzerindeki erken para çekme cezasından (uygulanabilir vergiler olmasa da) kaçınabilir. Örneğin, belirli eğitim giderlerinin maliyetlerini karşılamak veya ilk kez ev satın almak için ödeme yapmak için para çekebilirsiniz.
6. Rollover Kurallarını Kırma
Eskiden bir takvim yılında yalnızca bir kez bir IRA rollover'ı yapabiliyordunuz, ancak 2015'te değişti. Şimdi, hükümet 365 günlük bir dönemde birden fazla rollover yapmanıza izin veriyor - iki farklı dönemde gerçekleşse bile yıl.
Çok fazla rollover büyük bir vergi faturasını tetikleyebileceğinden, dikkat etmek isteyeceğiniz bir kuraldır. “Bazı insanlar IRA'nın tamamını kaybedebilir, çünkü bir yılda iki rollover yaptılar ve bunu fark etmediler, ” diyor “Emeklilik Tasarrufu Vergi Bombası… ve Nasıl Savunulur” yazarı Ed Slott.
Geleneksel bir IRA'dan Roth IRA'ya 60 günlük devirlerde olduğu gibi bazı istisnalar vardır. Ayrıca, 365 günlük kural, IRS'nin bir rollover'ı dikkate almadığı iki IRA mütevelli arasında doğrudan para transferi için geçerli değildir.
7. Paranın Üstünde Yuvarlanmak
Geleneksel bir IRA veya 401 (k) gibi nitelikli bir emeklilik tasarruf hesabından fonları bir Roth'a aktarmanın iki temel yolu vardır: doğrudan ve dolaylı.
Doğrudan rollover'da, paranız bir hesaptan diğerine elektronik olarak aktarılır veya yeni hesap adına yapılan bir çek alır ve teslim edersiniz. Dolaylı bir rollover ile parayı eski hesaptan alır ve kendinize yenisine yatırırsınız.
Bu ikinci hareketten kaçınmak en iyisidir çünkü birçok şey yanlış gidebilir. İnsanların yaptığı en yaygın hata, parayı devirmek için 60 günlük süreyi kaçırmaktır, çünkü nakit parayı başka bir şey için kullandılar ve tam katkıyı zamanında yapmak için yeterli yoktu. Bazen insanlar sadece unuturlar.
8. Arka Kapı Roth IRA'yı dikkate almamak
Vergi komplikasyonlarından kaçınmak için, paradan kazanç elde etmeden önce, indirilemeyen IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürmelisiniz. Danışmanlar, parayı transfer etmeden önce çok kazanma şansını en aza indirmek için parayı düşük faizli bir IRA hesabına yatırmanızı önerir.
Göz önünde bulundurmanız gereken başka bir vergi tuzağı da var: İşvereninizle geleneksel, indirilebilir bir IRA veya 401 (k) varsa, diğer IRA'ları Roth'lara dönüştürmeyle ilgili karmaşık kurallar nedeniyle ağır bir vergi faturası ile sonuçlanabilir.
Aynı arka kapı stratejisini kullanarak mevcut bir 401 (k) veya geleneksel bir IRA'yı Roth IRA'ya dönüştürme seçeneğiniz de vardır. Dönüştürmenin avantajı, Roth dönüşümünden sonraki kazançların emeklilik sırasında para çektiğinizde artık vergiye tabi olmayacağıdır. Dezavantajı, dönüştürdüğünüz herhangi bir para için mevcut kazançlarınıza göre vergi ödemenizdir.
“Genel olarak, zaman ufku ne kadar uzun olursa ve emeklilikte öngörülen daha yüksek bir gelir vergisi dilimi olasılığı ne kadar yüksek olursa, bir yatırımcı lehine dönüşümün gerçekleşme olasılığı o kadar artar” diyor Index Fund Advisors'ın kurucusu ve başkanı Mark Hebner, Inc., Irvine, Kaliforniya.
9. Yararlanıcı Listenizi Unutmak
Roth IRA sahipleri sık sık birincil ve koşullu faydalanıcıları hesapları için listelemeyi unuturlar ve bu çok büyük bir hata olabilir . Hesap, IRA sahibinin mülküne ödenecek şekilde yapılırsa, itiraz sürecinden geçmesi gerekecektir. Tercüme: daha fazla komplikasyon, daha fazla gecikme ve daha fazla avukat ücreti.
Yararlanıcıları adlandırdıktan sonra, bunları düzenli aralıklarla gözden geçirdiğinizden ve değişiklik veya güncelleme yaptığınızdan emin olun. Bu özellikle siz ve eşiniz yollarını ayırıyorsa önemlidir. Boşanma kararı, eski bir eşin hâlâ faydalanıcı olarak listelenmiş olması halinde varlıklarını almasını engellemez.
10. Miras Alınan Roth Parasını Geri Çekme
Bu kural faydalanıcılar içindir. Bir Roth IRA'nın orijinal sahibinin ve eşlerinin aksine, diğer yararlanıcılar gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) almalıdır. Bu nedenle, eşinizden başka birinden bir Roth IRA miras alırsanız, geleneksel bir IRA veya 401 (k) 'ye benzer şekilde para çekme yapmaya başlamanız gerekir. İyi haber şu ki, hesap beş yaşından büyükse para için herhangi bir vergi ödenmemesi.
Para çekme işleminin birkaç yolu vardır. Bir yöntem, bunları faydalanıcının hesabın daha uzun bir süre boyunca vergiden muaf olarak büyümeye devam etmesini sağlayabilecek yaşam beklentisine yaymaktır. Aksi takdirde, tüm para orijinal sahibinin ölümünden sonraki beş yıllık süre içinde çekilmelidir.
RMD kurallarına uymamanın vergi cezası, çıkarılması beklenen miktarın% 50'si kadar olabilir.
Bir Roth IRA'yı eş olmayan bir yararlanıcı olarak miras aldığınızda, yeni ve miras alınan bir IRA hesabına devredebilirsiniz. Ancak hesabı kendi adınıza yazmayın. Hesap başlığı şu şekilde olmalıdır: “, merhum, IRA FBO, Yararlanıcı” (FBO, “fayda” anlamına gelir). Hesabı adınıza koyarsanız, bu bir dağıtım olarak kabul edilir ve tüm fonlar hemen rapor edilir; bu hatayı geri almak çok zor.
11. Zaten 401 (k) Yaptığınızdan Bir Roth'u Atlamak
IRA'nın asıl amacı, bir işveren aracılığıyla emeklilik planı olmayan Amerikalılar için bir yatırım aracı sağlamaktı. Ancak yasalarda her ikisini de kullanmanızı engelleyen hiçbir şey yok.
Aslında, finansal planlamacılar, işvereninizin tam eşleştirme katkısını elde etmek için 401 (k) tutarınıza yeterince katkıda bulunduktan sonra genellikle bir Roth IRA'ya fon sağlamayı önerir. Bu noktada, Roth IRA'lar genellikle daha fazla yatırım seçeneği ve emeklilikte daha fazla vergi esnekliği gibi belirgin artışlara sahiptir.
Alt çizgi
Bir Roth IRA'ya sahip olmak, hem siz hem de mirasçılarınız için emeklilik faydaları bonanza sağlayabilir. Ancak, hesabınızın vergiden muaf durumunu tehlikeye atmamak için kurallara dikkat edin. Bir IRA'yı finanse etmeye başlamak istiyorsanız Investopedia, IRA'lar için en iyi brokerlerin bir listesini oluşturdu.