İçindekiler
- 1. Net Gerçekleşmemiş Takdir
- 2. "Hala Çalışıyor" İstisnasını Kullanın
- 3.Vergi Kaybı Hasatı
- 4. Zorunlu Stopajdan Kaçının
- 5. 401 (k) 'nizden Ödünç Alın
- 6. Vergi Konsolunuzu İzle
- 7. Sermaye Kazanç Vergilerini Düşük Tutun
- 8. Eski 401 (k) s Üzerinde Devrilme
- 9. Sosyal Güvence Almayı Erteleme
- 10. Afet Yardımı Alın
- Alt çizgi
Daha sonra değil, şimdi vergi ödemek için bir Roth 401 (k) veya Roth IRA'ya bakabilirsiniz, ancak profesyonellerin müşterilerinin normal 401 (k) s üzerindeki vergi yüklerini en aza indirmelerine nasıl yardımcı olduklarını bilmek istedik. Diye sorduk. İşte söyledikleri.
Önemli Çıkarımlar
- 401 (k) dağıtımları üzerindeki vergi yükünü hafifletmek için bazı stratejiler mevcuttur. Gerçekleşmemiş takdir ve vergi kaybı hasatı, vergiye tabi geliri azaltabilecek iki stratejidir. (hala çalışıyorsanız) dağıtımları ve Sosyal Güvenlik avantajlarını veya fiili para çekmek yerine 401 (k) 'nizden borç almayı planlayın.
1. Net Gerçekleşmemiş Takdiri (NUA) Keşfedin
Dolayısıyla, paranızı 401 (k) değerinizde tutmak veya geleneksel bir IRA'ya taşımak yerine, paranızı vergilendirilebilir bir hesaba taşımayı düşünün. (Ayrıca şirket hisselerinin devralınması hakkında iki kez düşünmeyi de düşünmelisiniz.) Bu strateji oldukça karmaşık olabilir, bu yüzden bir profesyonelin yardımını almak en iyisi olabilir.
2. "Hala Çalışıyor" İstisnasını Kullanın
Çoğu kişi, bir Roth 401 (k) üzerinde bile, 70½ yaşında gerekli minimum dağılımlara (RMD) tabi olduklarını bilir. Dikkat edilmesi gereken nokta, 2019'un sonunda Her Topluluğu 2019 Emeklilik Geliştirme için Ayarlama Yasası (GÜVENLİ) ile 72 olarak değiştirildi. Ancak o yaşa ulaştığınızda hala çalışıyorsanız, bu RMD'ler mevcut işvereninizle 401 (k) için geçerli değildir (aşağıdaki madde 8'e bakın). Başka bir deyişle, yuva yumurtanızı artırmak için parayı hesapta tutabilir ve bunlarla ilgili herhangi bir vergi erteleyebilirsiniz. IRS'nin "hala çalışmanın" ne anlama geldiğini açık bir şekilde tanımlamadığını unutmayın; muhtemelen, tüm takvim yılı boyunca istihdam edilmiş sayılırsınız. Yarı zamanlı olarak geri dönüyorsanız veya başka bir aşamalı emeklilik senaryosu düşünüyorsanız dikkatli olun.
Ayrıca, “bir şirketin sahibi iseniz bu stratejiyle ilgili sorunlar var” diyor RetireRight Pittsburgh'dan CFP® Christopher Cannon. Planı destekleyen işletmenin% 5'inden fazlasına sahipseniz, bu muafiyetten yararlanamazsınız. Ayrıca, % 5 sahiplik kuralının aslında% 5'in üzerinde olduğunu düşünün; bir eşin, çocukların ve torunların ve ebeveynlerin sahip olduğu tüm payları içerir; ve 72 yaşından sonra% 5'in üzerine çıkabilir. Bu stratejinin ne kadar karmaşık olabileceğini görebilirsiniz.
3. Vergi Kaybı Hasatını Düşünün
Vergi kaybı hasadı adı verilen bir diğer strateji, normal yatırım hesabınızda düşük performanslı menkul kıymetler satmayı içerir. Menkul kıymetlerdeki zararlar, 401 (k) dağıtımınızdaki vergileri mahsup eder. Chamberlain Warden, LLC'nin kurucu ortağı ve yönetici ortağı Kevin Pollack, "Vergi kaybı hasatı, doğru bir şekilde uygulandığında, bir yatırımcının 401 (k) dağılımından kaynaklanan vergi yükünün bir kısmını veya tamamını dengeleyecektir" diyor. (Bu stratejide yatırım kayıplarının azaltılmasına ilişkin sınırlamalar vardır.)
4. Zorunlu% 20 Stopajdan Kaçının
401 (k) dağıtım alırken ve paranızı doğrudan size gönderirseniz, servis sağlayıcının federal gelir vergisi için% 20 oranında stopaj alması gerekir. Bu çok fazlaysa - etkin bir şekilde vergi zamanında sadece% 15 borçluysanız - bu, % 5'i geri almak için vergilerinizi dosyalayana kadar beklemeniz gerektiği anlamına gelir.
Bunun yerine, “401 (k) bakiyesini bir IRA hesabına aktarın ve nakitinizi IRA'dan çıkarın” diyor Salt Lake City'nin ABG Consultants'ın yatırım danışmanı temsilcisi Peter Messina, emeklilik planları konusunda uzmanlaştı. “IRA'da zorunlu% 20 federal gelir vergisi stopajı yoktur ve dağıtım sırasında değil, dosyalama yaparken vergilerinizi ödemeyi seçebilirsiniz.”
5. 401 (k) 'nızdan para çekmek yerine borç alın
Bazı planlar 401 (k) bakiyenizden kredi almanıza izin verir. Öyleyse, hesabınızdan borç alabilir, yatırım yapabilir ve krediyi geri ödemenizin ötesinde kalıcı bir gelir akışı oluşturabilirsiniz.
Fort, IR La Fortdale'de bulunan bir EBM olan Ravi Ramnarain, “IRS genellikle kazanılmış kredi bakiyenizin% 50'sine kadar (50.000 $ 'a kadar) beş yıla kadar geri ödeme süresi ile borç almanıza olanak tanır., % 10 ceza vermeksizin, bu dağıtım için herhangi bir vergi ödemezsiniz. Bunun yerine, bu tutarı kredinin ömrü boyunca en az üç ayda bir ödemelerle geri ödemeniz yeterlidir.
“Bu parametreler göz önüne alındığında, ” diye devam ediyor Ramnarain, “şu senaryoyu inceleyin: Beş yıl boyunca 50.000 $ kredi alıyorsunuz. Bu 60 aylık dönemdeki aylık ödemenizin 900 ABD doları olduğunu varsayalım. Şimdi 50.000 dolarlık ana parayı aldığını ve kiralamak için nispeten ucuz Güney'de küçük bir ev, daire veya dubleks satın aldığınızı hayal edin. Bu mülkü ipoteksiz satın alacağınız düşünüldüğünde, her ay net kiranızın vergi ve yönetim ücretlerinden sonra 1.100 $ 'a çıktığını varsayalım.
Ramnarain, “Etkili bir şekilde yaptığınız şey, ” beş yıl boyunca her ay cebinize 200 $ (1, 100 - 900 $ = 200 $) koyan bir yatırım aracı kurmaktır. Ve beş yıl sonra, 50.000 401 $ (k) kredinizi tamamen geri ödemiş olacaksınız, ancak 1.100 $ net kiranızı ömür boyu cebe indirmeye devam edeceksiniz! Ayrıca, o evi / daireyi / dubleksi daha sonra enflasyondan fazla bir miktarda satma fırsatına da sahip olabilirsiniz. ”
Tabii ki, böyle bir strateji, bir ev sahibi olmanın zorluklarından bahsetmemek için yatırım riski ile birlikte gelir. Böyle bir adım atmadan önce her zaman finansal danışmanınızla konuşmalısınız.
6. Vergi Konsolunuzu İzle
401 (k) dağıtımınızın tümü (veya bir umut, yalnızca bir bölümü) dağıtım sırasında vergi diliminize dayandığından, dağıtımları yalnızca vergi diliminizin üst sınırına götürün.
Wis, Madison'daki EnRich Financial Partners servet danışmanı Neil Dinndorf, “Vergileri minimumda tutmanın en iyi yollarından biri, vergilendirilebilir gelirinizi minimumda tutmak için her yıl ayrıntılı vergi planlaması yapmaktır” diyor., örneğin, evlenerek ortaklaşa evleniyorsunuz. 2019 için, vergiye tabi geliri 78.950 $ 'ın altında tutarak% 12 vergi diliminde kalabilirsiniz (2017 sonlarında kabul edilen Vergi Kesintileri ve İş Kanununa göre). 2020'de% 12'lik parantez sınırı 1.300 $ 'dan 80.250 $' a yükseldi.
Dikkatli bir şekilde planlayarak, 401 (k) para çekme işleminizi sınırlandırarak sizi daha yüksek bir parantez içine sokmayacaksınız (bir sonraki değer% 22'dir) ve daha sonra kalanları vergi sonrası yatırımlardan, nakit tasarruflardan veya Roth tasarruflarından, diyor Dinndorf. Aynı şey, araba alımları veya büyük tatiller gibi emeklilikte büyük bilet masrafları için de geçerlidir: Belki 401 (k) ve Roth / vergi sonrası para çekme işlemlerinin bir kombinasyonunu alarak 401 (k) 'dan aldığınız miktarı sınırlamaya çalışın.
7. Sermaye Kazanç Vergilerinizi Düşük Tutun
Sadece 401 (k) tutarınızdan, uzun vadeli sermaye kazançlarınızın% 0 üzerinden vergilendirilmesine izin verecek şekilde kazanılan gelir tutarına kadar para çekmeye çalışın. 2019 yılında vergilendirilebilir geliri 39.375 dolara kadar olan bekarlar ve evli olarak vergilendirilebilir geliri 78.750 dolara kadar olan evraklı vergi fileleri% 0 sermaye kazancı eşiğinde kalabilir. Md. Fulton'da Stratejik Varlık Ortakları ile birlikte CFP® Nathan Garcia, emeklilerin emekli maaşlarını yıllık harcama tutarlarından çıkarabileceğini, daha sonra Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilir kısmını hesaplayabileceğini ve önceki denklemin bakiyesinden çıkarabileceğini söylüyor. Daha sonra, 70 yaşın üzerindeyse, gerekli minimum dağıtımlarını çıkarın. Kalan, eğer varsa, emeklilerin 401 (k) 'dan 39.375 $ veya 78.750 $ sınırına kadar gelmesi gereken şeydir. Bu tutarın üzerinde ihtiyaç duyulan herhangi bir gelir, bir aracılık hesabında veya Roth IRA'da uzun vadeli sermaye kazancı olan pozisyonlardan çekilmelidir.
8. Eski 401 (k) s Üzerinde Devrilme
Hâlâ çalışıyorsanız, mevcut işvereninizde 401 (k) paranız üzerinden dağıtım almanıza gerek olmadığını unutmayın. Ancak, Tenn Nashville'deki Argent Financial Group'un servet danışmanı CFP® olan Mindy S. Hirt, “Önceki işverenlerinizle veya geleneksel IRA'larla 401 (k) 'leriniz varsa, RMD'leri bu hesaplardan almanız gerekir” diyor..
Bu zorunluluktan kaçınmak için, “eski 401 (k) slerinizi ve geleneksel IRA'larınızı 70 turn'yi çevirdiğiniz yıldan önce mevcut 401 (k) 'nıza yuvarlayın, ” (şimdi 72), “Bu kuralın bazı istisnaları vardır, ancak bu teknikten yararlanabiliyorsanız, vergilendirilebilir geliri emekliye kadar erteleyebilirsiniz, bu noktada dağıtımlar daha düşük bir vergi diliminde olabilir (artık gelir elde etmediyseniz).
9. Sosyal Güvence Almayı Erteleme
Vergiye tabi gelirinizi daha düşük tutmak ve muhtemelen daha düşük bir vergi diliminde kalmak için Sosyal Güvenlik avantajlarınızı daha sonraya ertelemeyi düşünün. Total Financial Planning, LLC'deki Mich. tabanlı CFP®'den bir Brighton olan Frank St. Onge, bazı fonlarını Roth IRA'ya dönüştürmeyi içeren vergi tasarrufu stratejisinin bir parçası olarak Sosyal Güvenlik ödemelerini ertelemelerini tavsiye ediyor. “Sosyal Güvenlik yardımlarına başlamak için 70 yaşına kadar beklemenizi tavsiye ederim” diyor Onge.
Emekliler Sosyal Güvenlik yardımlarını almayı erteleyebilirlerse, ödemelerini neredeyse üçte bir oranında artırabilirler. Örneğin, 1943-1954 yıllarında doğduysanız, tam emeklilik yaşınız — faydalarınızın% 100'ünü alacağınız nokta - 66'dır. Ancak 67 yaşını geciktirirseniz, 66 yaşında faydalanır ve 70 yaşında% 132 alırsınız (IRS bu kullanışlı hesap makinesini sağlar). Bu strateji, 70 yaşında herhangi bir ekstra fayda sağlamayı durdurur ve ne olursa olsun, 65 yaşında hala Medicare'e başvurmalısınız.
Sosyal Güvenlik avantajlarının gecikmesini eski eşler için "dosyala ve askıya al" stratejisiyle karıştırmayın. Hükümet bu boşluğu 2016'da kapattı.
10. Afet Yardımı Alın
“Kasırgalara, kasırgalara, depremlere veya diğer doğal afetlere eğilimli bölgelerde yaşayan insanlar için, ” diyor Ramnarain, “IRS, 401 (k) dağılımına ilişkin periyodik olarak rahatlama sağlıyor; belirli bir zaman aralığı. Bazı ciddi Florida kasırga mevsimlerinde örnek verilebilir. ”
Alt çizgi
Bunların, dağıtım sırasında müşterilerinin vergi yüklerini azaltmak için profesyoneller tarafından kullanılan gelişmiş stratejiler olduğunu unutmayın. Yüksek derecede finansal ve vergi bilginiz yoksa bunları kendi başınıza uygulamaya çalışmayın. Bunun yerine, finansal planlayıcınızdan herhangi birinin sizin için uygun olup olmadığını sorun. Vergilerle ilgili her şeyde olduğu gibi, her biriyle ilgili kurallar ve koşullar vardır ve yanlış bir hamle cezaları tetikleyebilir.