Paradan tasarruf etmenin vergi açısından avantajlı yollarını arıyorsanız, HSA'ları duymuş olabilirsiniz. Bir Sağlık Tasarruf Hesabı veya HSA, benzersiz bir üçlü vergi avantajına sahip bir tasarruf hesabıdır. Katkılar vergiye tabi geliri azaltır, hesaptaki büyümeleri vergiden muaftır ve nitelikli para çekme (tıbbi masraflar için kullanılanlar) da vergiden muaftır. Ancak tek boyutlu yatırım seçenekleri nadiren hepsine uygundur. Bir HSA sizin için finansal anlam ifade eder mi?
HSA'lar Nasıl Çalışır?
Bir HSA'ya katkıda bulunabilmek için vergi mükellefi, yılın 1 Aralık tarihine kadar en az 1.350 $ (bireysel) veya 2.700 $ (aile) düşülebilir bir plan olarak tanımlanan yüksek vergiden düşülebilir bir sağlık planına kaydolmalıdır (katkı miktarlar kısmi yıl uygun vergi mükellefleri için orantılıdır; bu rakamlar 2018 ve 2019 içindir). Tek bir kişi 2018'de bir HSA'ya 3.450 $ 'a kadar para yatırabilir (2019'da 3.500 $). 55 yaş ve üzerindeki vergi mükellefleri yılda 1.000 dolarlık ek bir telafi katkı sağlayabilir. Bir aile için katkı limiti 2018 için 6.900 $ ve 2019 için 7.000 $ olarak belirlenmiştir. Ortak HSA hesaplarına izin verilmez; herkes kendi hesabına sahip olmalıdır. Bazı katkılar, vergi mükellefinin işverenden sağlanan fonlar şeklinde olabilir.
Yatırılan tutarın tamamı, kesintilerini listelemeyen dosyalayıcılar için bile, o yılki iadelerde vergiden düşülebilir. Bir çalışanın doğrudan maaş çeklerinden katkıları, brüt gelirlerini düşürerek vergi öncesi dolar ile yapılır. İşveren katkıları, çalışan tarafından belirtilmeyen, işveren tarafından vergilendirilebilir gelirlerden düşülür.
Hesaptaki fonlar şimdi veya gelecekte sağlık harcamaları için ödeme yapmaktadır. Para çekme, alternatif sağlık bakımı (akupunktur veya kayropraktik hizmetleri), reçeteler, doktor ziyareti ödemeleri, ruh sağlığı ve bağımlılık tedavisi, diş ve görme bakımı, sigara bırakma programları dahil olmak üzere nitelikli masraflar için kullanıldığı sürece vergilendirilmez., hizmet hayvanları, uzun süreli bakım sigortası primleri ve diğer tıbbi ürünler ve hizmetler. IRS, izin verilen giderleri periyodik olarak günceller; Pub 502'ye bakınız veya en güncel liste için sigorta şirketinize danışınız.
Esnek Harcama Hesaplarının aksine, HSA'ların kullan ya da kaybet özelliği yoktur. Hesap, vergi mükellefine aittir ve kişi iş değiştirdiğinde veya takvim yılı bitmeden fonları kullanmadığında kaybolmaz. Fonlar yıldan yıla taşınır ve bu da HSA'ları gelecek yıllarda oluşabilecek giderek artan tıbbi faturalar için büyük bir tasarruf aracı haline getirir.
Bir avantaj, 65 yaşından sonra hesap sahibinin sağlıkla ilgili olsun ya da olmasın HSA'dan dağıtım alabilmesidir; düzenli gelir vergisi ödeyecek, ancak ceza ödemeyecektir.
Bir HSA'nın Avantajları
Fidelity Benefits Consulting tarafından yapılan bir 2018 araştırmasına göre, HSA'lar, özellikle bugün 65 yaşına giren tipik bir çiftin, cepten tıbbi maliyetlerde ölmeden önce ortalama 280.000 dolar ödeyeceği gerçeği ışığında birçok vergi mükellefinden yararlanacak. Çalışanlara Sağlanan Faydalar Araştırma Enstitüsü'ne (EBRI) göre, 65 yaşına kadar her yıl bir HSA'ya maksimum miktarda katkıda bulunan 55 yaşındaki bir vergi mükellefi, toplam katkıların toplamı olan 42.000 $ 'dan 60.000 $' lık bir denge görebilir.. Birçok büyük yatırım fonu HSA'ları, % 5'ten çok daha yüksek bir 10 yıllık getiri oranı elde etmektedir.
Uygun olduğunda, telafi katkıları da dahil olmak üzere, maksimum kazanç sağlayan 45 yaşında agresif, 65 yaşındaki bir kişi 65 yaşında 150.000 dolarlık bir denge görebilir. Eğer getiri oranı% 7, 5 ise, bu tamamen uygulanabilir gibi görünüyorsa, 193.000 dolara yükseldi.
Bin yıllık girişimciler dikkat çekiyor:% 28 vergi diliminde 25 yaşında başlayan ve zaman içinde hesapta% 7, 5 kazanan bir HSA sahibi, eyalet vergileri veya diğer bordro vergilerinden bahsetmeden sadece federal gelir vergilerinde yaklaşık 350.000 $ tasarruf etmiş olabilir. (Not: bu parantez 2018'de sona erdi; yeni vergi faturasında en yakın parantez% 24 ve% 32; koruyucular yukarıdaki örnekten daha fazla veya daha az toplanacaktır.)
HSA sahibi olmaktan en çok kim yararlanır?
HSA'lar büyük gelirliler ve yüksek geliri olanlar için en iyi şekilde çalışır. Neden? Her şeyden önce, vergiden avantajlı herhangi bir yatırım stratejisinde olduğu gibi, bir vergi indirimi ile önemli ölçüde paradan tasarruf etmek için yüksek vergi desteklerinden birinde olmanız gerekir.
İkincisi, bu maksimum katkıları yapmak (yoldaki varlıklardaki maksimum büyümeyi elde etmenin tek yolu), sadece maaş çekindeki ısırık nedeniyle değil, derin cepler gerektirir. HSA'lar, yüksek indirilemeyen bir sağlık sigortası planı ile çalışır, unutmayın. Bu, yıllık sağlık faturalarında cepten en az 1.350 $ (ve genellikle politikaya bağlı olarak çok daha fazla) ödeme yapabilmeniz gerektiği anlamına gelir.
Anahtar HSA fonları için sağlam bir yatırım hesabı bulmaktır. Birçok finans kurumu HSA'lar sunar, ancak hepsi agresif bir şekilde fon yatırmaz veya hesap sahibinin fonların nasıl yatırıldığı üzerinde herhangi bir kontrol sahibi olmasına izin vermez. Hesap sahibinin risk toleransına uyan yatırım seçenekleri sunabilen bir yöneticiye ihtiyaç vardır. Serbest meslek sahipleri sağlık sigortası primlerini cebinden ödeyerek vergilendirilebilir geliri daha da azaltarak gelecekteki HSA fonlarından tasarruf edebilirler.
HSA sahibi olmaktan en az kim yararlanır?
HSA'lar, düşük gelir grubundaki insanlar için büyük para tasarrufu sağlamaz. Yeni başlayanlar için, düşük gelirli ailelerin bir HSA'da saklamak için ekstra paraya sahip olma olasılığı düşüktür. İronik bir şekilde, en ucuz Ekonomik Bakım Yasası planlarını seçenler yine de yüksek indirgenebilirlerle sıkışmış durumda.
Diyelim ki yılda 25.000 dolar kazanan 35 yaşındaki Kaliforniyalı, devletin Sağlık Sigortası Pazarı'na ("değişim" olarak da biliniyor), ayda 143 dolar karşılığında indirilebilen 4, 500 dolarlık bir HSA'ya uygun Mavi Kalkan Bronz planı satın aldı. Ya da, belki de bu kişi Mavi Kalkan artırılmış Gümüş planını ayda 187 $ 'a tercih etti ve tıbbi indirimi 1, 900 $' a düşürdü. 25.000 dolar, bir aileye (30.150 $) yönelik 2018 federal yoksulluk seviyesinin% 250'sinden daha az olduğu için, kişi muhtemelen aylık kapsama maliyetlerini azaltmalı ve kesintileri ve diğer maliyetleri azaltmaya yardımcı olacak bir Maliyet Paylaşımı Azaltma sübvansiyonuna hak kazanacaktır (bunu elde etmek için bir Gümüş Plan satın almanız gerekir).
Orta gelirli aileler ve önemli tıbbi masraflar bekleyenlerin de yüksek indirilemeyen HSA yoluna gitmeyerek fayda sağlamaları muhtemeldir. Neyin en iyi olduğunu bulmak sayıları zorlar.
Alt çizgi
Kaliforniya Sağlık Sigortacıları Derneği Kamu İşleri Başkan Yardımcısı Craig Gussin “HSA'lar borsadan satın almaya uygun olmayan kişiler için en iyi sonucu veriyor” diyor. “Düşük gelirli vergi mükellefleri her ay önemli miktarda para biriktirmeyecek; çok tasarruf etmeden ucuz hizmetlerden vazgeçiyorlar. Her şey rakamlara iniyor. HSA'lar, yüksek gelirli ve vergi sübvansiyonu olmayan bir grup planında 50 yaşın üzerindeki kişiler için en iyi şekilde çalışır. ”
Tabii ki, herhangi bir gelir diliminde, yıl boyunca çok az tıbbi bakıma ihtiyaç duyan veya hiç bakım gerektirmeyen sağlıklı bir kişi, genel olarak daha ucuz planı seçerek ve farkı bankacılıklandırarak her zaman öne çıkacaktır.
Ve HSA'lar vergiden avantajlı iyi araçlar olsa da, diğerleri daha iyidir. Finansal planlamacılar, bireylerin ilk olarak yıl için 401 (k) plan ve IRA katkılarını en üst düzeye çıkarmaları gerektiği konusunda hemfikirdir. Daha sonra, ilave emeklilik yardımı sağlayacak olan bir HSA için fon başlatabilirler.
![Hsas neden daha yükseklere hitap ediyor? Hsas neden daha yükseklere hitap ediyor?](https://img.icotokenfund.com/img/health-insurance-basics/378/why-hsas-appeal-more-high-income-earners.jpg)