Tier 1 Capital Nedir?
Aşama 1 sermaye, bir bankanın sermaye yeterliliğini tanımlamak için kullanılır ve özsermaye ile açıklanan rezervleri içeren çekirdek sermayeyi ifade eder. Özkaynaklar, hissedarın opsiyonuyla itfa edilemeyecek enstrümanları içerir.
Aşama 1 sermaye, esasen bir bankanın sermayesinin en mükemmel şeklidir - bankanın işlem / yatırım ve borç verme gibi riskli işlemleriyle işlemesini sürdürmek için depoladığı paradır.
Aşama 1 Sermaye
Tier 1 Capital Nasıl Çalışır?
Düzenleyici bir bakış açısından, 1. aşama sermaye, temel sermayeden oluştuğu için bir bankanın finansal gücünün temel ölçüsüdür.
Çekirdek sermaye, esas olarak açıklanan yedeklerden (dağıtılmamış karlar olarak da bilinir) ve adi hisse senetlerinden oluşur. Ayrıca birikimsiz, geri ödenemez tercih edilen stok da içerebilir. Basel Anlaşması'nı düzenleyen Basel Bankacılık Denetleme Komitesi'ne göre, bankaların 1. kademe sermaye biriktirmek için yaratıcı araçlar kullandıkları görülmüştür.
Bununla birlikte, bu tür araçlar katı koşullara uymalıdır. Bu enstrümanlar yoluyla edinilen sermaye, bankanın toplam 1. kademe sermayesinin yalnızca% 15'ini oluşturabilir. Üçüncü Basel Anlaşması'nın (ilk versiyon 2009'da idi) yenilikçi enstrümanlarla kazanılan sermayeyi ortadan kaldırması planlanıyor.
Anlaşmada 2013 yılında değişiklikler yapılmıştır. Üçüncü anlaşmanın nihai versiyonunun uygulama tarihi Mart 2019'un sonuna taşınmıştır.
Basel III (üçüncü Basel Anlaşması), 2007 ve 2008 yıllarında dünya finansal krizinin maruz kaldığı finansal düzenlemedeki eksikliklere yanıt vermek için geliştirilmiştir.
Aşama 1 Sermaye Oranı, bir bankanın özkaynaklarını toplam risk ağırlıklı varlıklarıyla (RWA) karşılaştırır. RWA'ların tümü, kredi riski ağırlıklı bir banka tarafından tutulan varlıklardır. Çoğu merkez bankası Basel Komitesi'nin kurallarına göre varlık riski ağırlıkları için formüller belirler.
Tier 1 Capital ve Tier 2 Capital
Kademe 1 sermaye, bankanın birincil fonlama kaynağıdır. Genellikle, bankanın birikmiş fonlarının neredeyse tamamını tutar. Bu fonlar, normal iş fonksiyonlarının kapatılmasına gerek kalmayacak şekilde kayıplar emildiğinde bankaları desteklemek için özel olarak üretilir.
Basel III'ün yayınlanan versiyonunda, asgari sermaye oranı% 6'dır. Bu oran, 1. kademe sermayenin toplam riske dayalı varlıklarına bölünmesiyle bulunur.
Tier 2 sermaye, hibrit sermaye araçlarını, kredi zararı ve yeniden değerleme karşılıkları ile açıklanmamış karşılıkları içerir. Bu sermaye, ilk kademe kadar güvenilir olmadığı için ek finansman olarak çalışır. 2017 yılında, Basel III altında, minimum toplam sermaye oranı% 12, 5'tir; bu da, Kademe 1 Sermaye Oranı için% 10, 5'e karşılık, minimum kademe 2 sermaye oranının% 2 olduğunu göstermektedir.
Önemli Çıkarımlar
- Aşama 1 aslında bir bankanın sermayesinin mükemmel bir resmidir ve çekirdek sermayeden oluştuğu için böyle kabul edilir. Çekirdek sermaye, esas olarak açıklanan yedeklerden ve adi hisse senetlerinden oluşur. Aşama 1 Sermaye Oranı, bir bankanın özkaynaklarını toplam risk ağırlıkları (RWA) ile karşılaştırır. Bunlar, bankanın sahip olduğu ve kredi riski ile ağırlıklandırılan varlıkların bir derlemesidir.