İçindekiler
- Geleneksel - Roth IRA
- Vergi Uygulamaları
- Bir Dönüşüm Mantıklı mı?
Bir Roth IRA'nın ana avantajı, geleneksel bir IRA'nın aksine, emeklilikte çektiğiniz para üzerinden gelir vergisi ödemek zorunda kalmamanızdır. Geliriniz IRS tarafından belirlenen sınırları aşarsa bir Roth IRA'ya katkıda bulunamazsınız, ancak geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürebilirsiniz - bu bazen "arka kapı Roth IRA" olarak adlandırılan bir süreçtir.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel bir IRA'daki paranın tamamını veya bir kısmını Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Geliriniz bir Roth IRA'ya katkıda bulunma sınırlarını aşsa bile, bazen "arka kapı Roth IRA" olarak adlandırılan bir Roth dönüşümü yapabilirsiniz. Dönüştürdüğünüz paraya vergi borçlu olacaksınız, ancak gelecekte Roth IRA'dan vergisiz para çekme işlemleri alabileceksiniz.
Geleneksel bir IRA'yı Roth IRA'ya dönüştürme
Geleneksel bir IRA'nın tamamını veya bir kısmını Roth IRA'ya dönüştürmek oldukça basit bir süreçtir. IRS bu konuda üç yol tarif eder:
- Geleneksel IRA'nızdan bir çek şeklinde bir dağıtım alıp bu parayı 60 gün içinde bir Roth hesabına yatırdığınız bir rollover. Gelenekselinizi tutan finansal kurumu yönlendirdiğiniz bir mütevelli-yedieminli transfer. IRA'yı başka bir finansal kurumdaki Roth hesabınıza aktarmak için IRA. Geleneksel IRA'nızı tutan finansal kuruma parayı aynı kurumdaki bir Roth hesabına aktarmasını söylediğiniz aynı mütevelli bir transfer.
Üç yöntemden, iki tür aktarımın en kusursuz olması muhtemeldir. Bir rollover alırsanız ve herhangi bir nedenden ötürü, gerekli 60 gün içinde para yatırmazsanız, erken dağıtımlarda% 10 ceza vergisine tabi olabilirsiniz. dönüşüm. 59½ yaşından büyükseniz% 10 ceza vergisi uygulanmaz.
Hangi yöntemi kullanırsanız kullanın, yıl için gelir vergilerinizi kaydederken IRS'ye dönüştürmeyi Form 8606'yı kullanarak bildirmeniz gerekir.
Vergi Uygulamaları
Geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürdüğünüzde, geleneksel IRA'da geri çekildiğinde vergilendirilecek herhangi bir paraya vergi borçlusunuz. Buna, hesaba yaptığınız vergiden düşülebilir katkıların yanı sıra, yıllar içinde hesapta birikmiş olan vergi ertelenmiş kazançlar da dahildir. Bu para, dönüşümü yaptığınız yıl için gelir olarak vergilendirilecektir.
Roth IRA'ların geleneksel IRA'lara göre bir avantajı, gerekli minimum dağıtımları almanıza gerek kalmayacağıdır - parayı mirasçılarınıza bırakmayı umuyorsanız düşünmeniz gereken bir şey.
Bir Roth IRA Dönüşümü Sizin İçin Mantıklı mı?
Geleneksel bir IRA'dan Roth'a dönüştüğünüzde, bir değiş tokuş vardır. Dönüşüm sonucunda bir vergi faturası (muhtemelen büyük bir vergi) ile karşı karşıya kalacaksınız, ancak gelecekte Roth hesabından vergisiz para çekme işlemleri yapabileceksiniz.
Bir dönüşümün sizin için anlamlı olabilmesinin bir nedeni, emekli olduktan sonra şu anda olduğundan daha yüksek bir vergi diliminde olmayı beklemenizdir. Örneğin, belirli bir yıl içinde geliriniz olağandışı şekilde düşükse veya hükümet gelecekte vergi oranlarını önemli ölçüde artırıyorsa bu olabilir.
Bir Roth dönüşümünün mantıklı olmasının bir başka nedeni, Roths'un geleneksel IRA'lardan farklı olarak, 72 yaşına ulaştıktan sonra gerekli minimum dağıtımlara (RMD) tabi olmamasıdır. Yani, eğer Roth IRA, büyümeye devam etmesine ve bir gün mirasçılarına bırakmasına izin verebilirsin.
Ve yaşlılıktan bahsetmişseniz, o yaşta hâlâ uygun gelir elde ediyorsanız, bir Roth IRA'ya katkıda bulunmaya devam edebilir ve bu para üzerinde vergiden muaf büyüme elde edebilirsiniz. 70½ yaşına kadar geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmayı bırakmalısınız.