Yuvarlanma oranı, hesaplarında gittikçe daha fazla ödenmemiş kredi kartı kullanıcılarının yüzdesini ifade eder. Yuvarlanma oranı, 60 gün geç saatten 90 gün geç kategoriye veya 90 gün geç saatten 120 gün geç kategoriye "varan" kart kullanıcılarının yüzdesidir. Kredi kartı endüstrisinde, alacaklılar geç ödemeleri 60 günlük geç kategoriden başlayarak 90 gün geç, 120 gün geç, 150 gün geç ve benzeri kesintilere kadar 30 günlük artışlarla rapor ederler. Ödemeler, özel şirket takdirine ve eyalet kanunlarına tabidir. Federal krediler için, federal düzenlemeye göre 270 gün sonra zarar yazılması gerekir.
Yuvarlanma Hızı
Yuvarlanma oranları, bankalar tarafından temerrüt esasına göre kredi kayıplarını yönetmeye ve tahmin etmeye yardımcı olmak için kullanılır.
Rulo Oranlarını Hesaplama
Finansal kurumlar, rulo oranlarını hesaplamak için çeşitli yöntemlere sahiptir. Temerrüt oranlarını temerrütteki borçlu sayısına veya ödenmemiş fon miktarına göre hesaplayabilirler.
Örneğin, 60 günden sonra ödenmemiş 100 kredi kartı kullanıcısının 20'si 90 günden sonra hala ödenmemişse, 60 ila 90 günlük yuvarlanma oranı% 100'dür. Ayrıca, 60 günde ödenmemiş 20 kredi kartı veren kuruluştan sadece 10 tanesi şimdi 90 günde ödenmemişse, rulo oranı% 50 olacaktır.
Temerrüt silme oranlarını bakiyelere göre değerlendirirken, banka hesaplamalarını toplam ödenmemiş bakiyeye dayandırır. Örneğin, küçük bir bankanın kredi kartı portföyü için Şubat ayında 60 günlük temerrüt bakiyesi 100 milyon $ ve 90 günlük temerrüt bakiyesi 40 milyon $ ise, Mart ayındaki 60 ila 90 günlük rulo oranı 40 % (yani 40 milyon $ / 100 milyon $). Bu, Şubat ayında 60 günlük kovadaki 100 milyon dolarlık alacakların% 40'ının Mart ayında 90 günlük kovaya taşındığı anlamına geliyor.
Kredi kartı veren bankalar, genel kredi kartı portföylerini, daha önce bahsedilen 60 günlük, 90 günlük kategorilere benzer şekilde temerrüt "bölümlerine" ayırarak kredi zararlarını tahmin eder. Bir bankanın yönetimi, cari ay ve cari çeyrek için rulo oranlarını veya dalgalanmaları düzeltmek için ortalama birkaç ay veya çeyrek ölçer. Rulo oranları, genel olarak temerrütleri daha iyi anlamak için ürün kategorisine veya borçlunun kalitesine göre daha da düşebilir.
Kredi Zarar Karşılıkları
Rulo oranları belirlendikten sonra, her bir kovadaki ödenmemiş alacaklara uygulanır ve sonuçlar kredi zararları için gerekli karşılık seviyesini tahmin etmek üzere toplanır. Finansal kuruluşlar genellikle finansal tablolarındaki kredi zararı karşılıklarını üçer aylık dönemler itibariyle günceller. Kredi zararı karşılıkları genellikle bir bankanın yazdığı bir gider ya da borçtur. Bankalar kredi zararları karşılığını belirlemek için genellikle erken temerrütlerde mahsup edilen bakiye bakiyelerinin sadece bir kısmı ile farklı yöntemlere sahiptir. Bankalar borçluların risklerini ölçmek için rulo faizlerini ve kredi zararı karşılıklarını yakından takip etmektedir. Yuvarlanma oranları, kredi veren kuruluşların çeşitli ürün türleri ve farklı borçlu türleri için geri ödeme eğilimlerine dayanarak yüklenim standartları belirlemelerine de yardımcı olabilir.