Will vs. Trust: Genel Bakış
"Gittiğinizde yanınıza alamazsınız." Bu tanıdık ifade doğru olsa da, varlıklarınızı mezarın ötesinden kontrol etmek için elinizden geleni yapabilirsiniz. Bunu yapamıyorsanız, mülkünüzün yönetiminde engeller olabilir. Bu engeller, mirasçılarınızın başka türlü faydalarını önemli ölçüde azaltabilir.
Bir eşten diğerine geçen eşya ve para genellikle sorun değildir. Amerika Birleşik Devletleri Emlak ve Hediye Vergi Kanunu'ndaki sınırsız evlilik indirimi hükmü, servetin hediye veya emlak vergisi yükümlülükleri ödemeden hayatta kalan bir eşe geçmesine izin verir. Bununla birlikte, servet sonraki nesillere aktarıldığında transfer süreci çok daha karmaşık hale gelir. Bireysel olarak tutulan varlıklar doğru şekilde adlandırılmışsa, bu işlem kesintisiz olmalıdır. Bununla birlikte, planlamacılar, bireysel olarak elde tutulan varlıkların başlıklarında ve en mutlu evlerin bile üzüleceğinden emin olunan faydalanmaya ilişkin bazı önemli hatalar gördüler.
Bu makalenin amaçları doğrultusunda, varlıkların sonraki nesillere, yani çocuklara, torunlara, vb. Aktarılmasını inceleyeceğiz. Emlak transferi konuşmalarında ele alınan çeşitli durumlardan bazıları, aşağıdakileri içerir: kişinin eski eşi, içinde tutulan önemli varlıkları olan bir hesapta lehdar olarak listelenmiştir; mülk aktarma planı bulunmayan bir multimilyoner davası; ve sadece mülk ile finanse edilen bir güvene sahip sekiz farklı danışmanla yedi'den fazla aracı kurumda tutulan 23 hesaplı multimilyoner davası. Kesin olan, böyle bir servetin sahibi bir emlak transferinin dinamiklerini dikkate almazsa, büyük bir servetin kolayca ortadan kaldırılabileceğidir.
Wills
İrade, işlerinizin nasıl ele alınmasını ve varlıkların öldükten sonra dağıtılmasını istediğinizi yasal olarak uygulanabilir bir belgedir. Emlak planlamasının önemli bir bileşenidir.
Dikkate alınması gereken başka bir şey, mülkünüzün bir kısmını küçük bir çocuğa vasiyetle nasıl geçireceğinizdir. A, kararınızı emlak transferinizde başkan hâkimin eline verir. Vasiyetnameniz isteklerinizi mezarın ötesinden gerçekleştirecektir. Bir irade ayrıca yararlanıcılarınızın alacağı varlıkların işlenmesi hakkında bilgi ve yön vermenizi sağlar.
Bu nedenle, bıraktıklarınızı nasıl kullanmalarını istediğinizi belirtebilirsiniz. Doğal veya evlat edinilmiş çocuklar yasal olarak miras alma hakkına sahipken, bir vasiyetname, gerekirse bir çocuğu miras bırakmanıza izin verir (bununla ilgili özel ayrıntılar için eyalet yasalarınıza bakın). Bir kişi belirli koşullar altında eşini de dezenfekte edebilir. Bununla birlikte, ister ortak bir hukuk devleti, ister topluluk mülkiyet devleti, ister adil bir dağıtım devleti olsun, eyaletinizi düzenleyen yasaların farkında olmanız gerekir; bir kişi sadece bir topluluk mülkiyeti durumunda bir eşini dezenfekte edebilir. Her birinin neyin ve ne kadar dezenfekte edilebileceğine dair farklı koşullar vardır. Ayrıca, bir kişinin sadece eşini veya çocuğunu vasiyetname ile deşifre edebileceği unutulmamalıdır.
Vasiyetnamenin yaratılmasında hukuk müşavirinin bulunması. Bir irade ölümden sonra emlak transferinde ve diğer yasal işlemlerde etkili olabilir, ancak bilmeniz gereken dezavantajlar vardır. Örneğin, mülkünüz kamu kaydının bir parçası olacak ve vasiyetnamenin bıraktığı her şey yetkili mahkemeden geçmelidir ZORUNLU. Ayrıca, California ve Wisconsin hariç, vekil avukatlar pahalı olabilir ve önlenemez.
Vakıflar
Güven, başka bir tarafa varlıklarınızı üçüncü bir tarafın, yararlanıcılarınızın yararına kullanma yetkisi verdiğiniz güvene dayalı bir ilişkidir.
Güven, bir başka emlak transferi yöntemidir. Çeşitli işlevler için bir güven oluşturulur ve birçok güven türü vardır; ancak, genel olarak, iki kategori vardır: yaşam ve vasiyetname. Vasiyetname güvenini yaratmak için bir irade kullanılabilir. Ayrıca asıl geri alınabilir güven olarak adlandırılan ara mahkemeden kaçınmak için bir güven oluşturabilirsiniz.
Şimdi, emlak transferi amacıyla yaşayan ve geri alınabilir bir güvene odaklanalım. Bir irade gibi, bir güven de ölümden sonra sevdiklerinize mülk aktarmanızı gerektirecektir. Buna yaşayan güven denir, çünkü mülk sahibi veya mütevelli canlıyken yaratılır. Çekicinin ömrü boyunca değiştirilebileceği için iptal edilebilir. Güvenen kişi, güvenen kişi hayatta iken, güven tarafından tutulan mülkün mülkiyetini korur. Güven, trustor'ın ölümünde işlevsel hale gelir. Vasiyetnamenin aksine, yaşayan bir güven mülkün mahkemenin dışında geçmesini sağlar. Güven tesis edildikten sonra mahkeme veya avukat ücreti alınmaz. Mülkünüz derhal ve doğrudan adlandırılmış faydalanıcılara iletilebilir.
Güvenlerin oluşturulması oldukça ucuzdur. Mütevelli olarak adlandırılan bir kişi, güven belgesine ve yetkilerine uygun olarak, vekilin isteklerine göre varlıkların dağıtımını kontrol etmek için belgede adlandırılacaktır. Bu aynı zamanda mülkünüzün mezarın ötesine geçmesini kontrol etmenin etkili bir yoludur.
Geçerli olabilmesi için, bir güven aşağıdakileri tanımlamalıdır: güvenen, mütevelli, halef mütevelli ve güven lehdarları.
Bir güven beyanı da güvenin temel şartlarını sağlayacaktır. Siteniz özel kalır ve doğrudan mirasçılarınıza geçer, bir avukat avukat veya mahkeme masrafı ödemezsiniz ve sevdikleriniz bir yıl veya daha uzun bir süre boyunca potansiyel olarak mahkemeye bağlanmaz. Bu planlayıcının bakış açısından, bir güven emlak transferi için harika bir seçim olabilir.
Özel Hususlar
Emlak transfer treninde kaçınmanız gereken bir durak davan mahkemesidir. Transfer planlarınız verimli bir şekilde düzenlenmezse, mirasçılarınızın aylarınızı mülklerinizi sıralayarak geçirebileceği yer burasıdır. Avukat ücretleri ve mahkeme masrafları nedeniyle mülkünüzün yüzde 2 ila 4'ünü kolayca kaybedebilirsiniz.
Probate mahkemesi, yargı sisteminin vasiyetnameleri, vakıfları, konservatuarları ve vasilikleri yerleştirmekten sorumlu bölümüdür. Bu sürecin bir kısmı, mülkünüzü devretmek, küçük çocuklar için koruyucu atamak, vasiyetnamenin uygulayıcılarını seçmek ve hayatta kalanlarınız için güven oluşturmak için kullanılan yasal bir belge olan vasiyetname iradesinin incelenmesini içerebilir.
Yöneticiniz hala karışıklıklara bağlı olarak altı ila 18 ay sürecek olan mülkü ayırmaktan sorumlu olacaktı. En büyük çocuğunuzun, önümüzdeki bir buçuk yıl geçtiğinizi yas tutması gerektiğinde mahkeme duruşmalarına gidip geldiğini düşünün. Kulağa eğlenceli gelmiyor, ama bu an için hazırlıklı değilseniz bir olasılık.
Önemli Çıkarımlar
- İster bir irade ister bir güven seçin, güvenilir profesyonel danışmanlarınızın (vergi, yatırım ve hukuk) tavsiyelerini aramalısınız.Türkler varlıkların daha fazla kontrolünü sunar, ancak daha pahalıdırlar, kurmak sıkıcı olabilir ve Bir emlak transfer planınız yoksa, yaşadığınız eyalet ve Federal hükümetin sizin için bir planı olacaktır. Bu yüzden şimdi bir öncelik haline getirmek daha sonra paradan ve değerli zamandan tasarruf sağlayabilir.