Risk Ağırlıklı Varlıklar Nedir?
Risk ağırlıklı varlıklar, iflas riskini azaltmak için bankalar ve diğer finansal kuruluşlar tarafından tutulması gereken minimum sermaye miktarını belirlemek için kullanılır. Sermaye yükümlülüğü, her bir banka varlığı türü için bir risk değerlendirmesine dayanır.
Örneğin, bir akreditif ile teminat altına alınan bir kredinin riskli olduğu kabul edilir ve bu nedenle teminatla teminat altına alınan bir ipotek kredisinden daha fazla sermaye gerektirir.
Önemli Çıkarımlar
- Basel III, bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi, risk ağırlıklı varlıklar hakkındaki yönergeleri belirlemektedir.Risk katsayıları, belirli banka varlık türlerinin kredi derecelendirmelerine göre belirlenir. Teminat, bir varlığın riskinin hesaplanmasında geri ödeme kaynağına ek olarak dikkate alınır.
Risk Ağırlıklı Varlıklar
Risk Ağırlıklı Varlıkları Anlama
2007 ve 2008 mali krizi, banka yöneticileri ve düzenleyicilerinin mümkün olduğuna inanılandan çok daha yüksek bir temerrüt riski olan yüksek faizli konut ipotek kredilerine yatırım yapan finansal kuruluşlar tarafından yönlendirildi. Tüketiciler ipoteklerini temerrüde düşürmeye başladığında, birçok finans kurumu büyük miktarda sermaye kaybetti ve bazıları iflas etti.
Bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi olan Basel III, bu sorunun ilerlemesini önlemek için belirli yönergeler ortaya koymuştur. Düzenleyiciler artık her bankanın varlıklarını risk kategorisine göre gruplaması gerektiğinde ısrar ediyor, böylece gerekli sermaye miktarı her bir varlık türünün risk seviyesiyle eşleşiyor. Basel III, risk katsayılarını belirlemek için belirli varlıkların kredi derecelendirmelerini kullanır. Amaç, belirli bir varlık sınıfı değer olarak keskin bir şekilde düştüğünde bankaların büyük miktarda sermaye kaybetmesini önlemektir.
Bankacılar, bir varlık kategorisindeki potansiyel getiri oranını, varlık sınıfı için sahip olması gereken sermaye miktarı ile dengelemek zorundadır.
risk ağırlıklı varlıkların bankaların ödeme gücü oranını hesaplamak için nasıl kullanıldığı hakkında.
Varlık Riskinin Değerlendirilmesi
Düzenleyiciler, belirli bir varlık kategorisinin riskini değerlendirmek için çeşitli araçlar düşünmektedir. Banka varlıklarının büyük bir yüzdesi krediler olduğundan, düzenleyiciler hem kredi geri ödemesinin kaynağını hem de teminatın altında yatan değeri dikkate alır.
Örneğin, ticari bir bina için kredi kiracılardan kira gelirine dayalı faiz ve anapara ödemeleri üretir. Bina tamamen kiralanmazsa, mülk krediyi geri ödemek için yeterli gelir sağlayamayabilir. Bina kredi için teminat görevi gördüğü için, banka düzenleyicileri de binanın piyasa değerini göz önünde bulundurmaktadır.
ABD Hazine bonosu ise federal hükümetin vergi üretme kabiliyeti ile güvence altına alınmıştır. Bu menkul kıymetler daha yüksek bir kredi notuna sahiptir ve bu varlıkları elde tutmak için bankanın ticari krediden çok daha az sermaye taşıması gerekir. Basel III uyarınca, ABD hükümeti borcuna ve menkul kıymetlerine% 0 risk ağırlığı verilirken, ABD hükümeti tarafından garanti edilmeyen konut ipotekleri, risk değerlendirme kayma ölçeğine bağlı olarak% 35 ila% 200 arasında ağırlıklandırılmaktadır.
Özel Hususlar
Banka yöneticileri de makul bir getiri oranı oluşturmak için varlıkları kullanmaktan sorumludur. Bazı durumlarda, daha fazla risk taşıyan varlıklar da banka için daha yüksek bir getiri sağlayabilir, çünkü bu varlıklar borç verene daha yüksek bir faiz geliri üretir. Eğer yönetim farklı bir varlık portföyü yaratırsa, kurum varlıkların makul bir getirisini sağlayabilir ve ayrıca düzenleyicinin sermaye gereksinimlerini karşılayabilir.