İçindekiler
- Gelir ve Faydaların Vergilendirilmesi
- Vergi Mükellefi Braketi
- Sosyal Güvenlik Vergisi Nasıl Düşürülür?
Tüm emeklilik yaşından sonra çalışanlar bile herkes gelire uygulanabilir Sosyal Güvenlik primi sağlamalıdır. Tam emeklilik yaşından sonra çalışmak, Sosyal Güvenlik primleri ödenmeye devam ettiği için gelecekte Sosyal Güvenlik yardımlarını artırabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Gelirinize bağlı olarak, Sosyal Güvenlik gelirinizin bir kısmı üzerinde gelir vergisi ödeyebilirsiniz. 2020 için, 32.000 ila 44.000 $ arasında birleştirilmiş gelirle birlikte başvuran çiftlerin, faydalarının% 50'sine kadar vergi ödemesi gerekecektir. Birleştirilmiş gelir 44.000 dolardan fazla ise, faydalarının% 85'ine kadar vergilendirilecektir. Tekler için, bu gelir eşikleri% 50 için 25.000 ila 34.000 $ ve% 85 için 34.000 $ 'dan fazla olacaktır. sosyal güvenlik geliri IRS'nin talep ettiğinden ayrı.
Gelir ve Faydaların Vergilendirilmesi
Bununla birlikte, her yıl değişen Sosyal Güvenlik İdaresi sınırına göre, çalışmaya devam etmek, varsa, tam emeklilik yaşına ulaşıldığı yıl içinde alınan mevcut fayda ödemelerini azaltabilir.
Örneğin, tam emeklilik yaşına Temmuz ayında ulaşılırsa, Ocak'tan Temmuz'a kadar kazanılan toplam gelirin sınırın altında olması gerekir veya Sosyal Güvenlik yardımları, 2020 için 48, 600 dolar olan sınırın üzerindeki her 3 dolarlık gelir için 1 $ düşürülür.
Bu para Sosyal Güvenlik İdaresi tarafından tutulmakta ve vergi mükellefi artık çalışmadığı zaman aşamalı olarak geri ödenmektedir. Ne kadar gelir kazanılırsa kazanılsın, tam yardım tutarı ödendiğinde, tam emeklilik yaşına ulaşıldığı ay boyunca kazanılan gelir konusunda herhangi bir sınırlama yoktur.
Vergi Mükellefi Braketi
Bununla birlikte, çalışmaya devam ederken Sosyal Güvenlik yardımlarından faydalanmak, bir vergi mükellefini daha yüksek bir vergi grubuna çarpmanın beklenmedik olumsuz sonuçlarına yol açabilir. Çoğu kişi, Sosyal Güvenlik yardımlarının yarısı da dahil olmak üzere, dosyalama durumuna ve birleşik gelire bağlı olarak, belirli bir Sosyal Güvenlik yardımları yüzdesinin -% 85'e kadar - vergilendirilebileceğini unutur.
Bazı eyaletler Sosyal Güvenlik yardımlarına da vergi uygular. IRS W-4V Formu doldurarak veya çevrimiçi Gönüllü Stopaj Talep Formu talep ederek Sosyal Güvenlik ödeneklerinden vergi kesilmesi mümkündür. Şu anda Sosyal Güvenlik yardımlarınızın eyalet düzeyinde, en azından bazı yararlanıcılara vergilendirilebileceği 13 eyalet bulunmaktadır. Bu eyaletlerden birinde (Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Kuzey Dakota, Rhode Adası, Utah, Vermont veya Batı Virginia) yaşıyorsanız, ilgili eyalet vergi dairesine danışın. Federal vergide olduğu gibi, bu kurumların Sosyal Güvenlik'i nasıl vergilendirdiği, gelire ve diğer kriterlere göre değişir.
Sosyal Güvenlik Vergileriniz Nasıl Düşürülür?
Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergilendirilenler için çeşitli çözümler mevcuttur. Belki de en bariz çözüm, geçici gelir formülünde kullanılan faiz ve temettüleri azaltmak veya ortadan kaldırmaktır. Yukarıda gösterilen örneklerin her ikisinde de, vergi mükellefleri, diğer gelirlerinin üzerinde beyan edilebilir yatırım gelirleri olmasaydı, Sosyal Güvenlik vergilerini düşürürlerdi.
Bu nedenle, çözüm, raporlanabilir yatırım gelirini, geri çekilinceye kadar 1040'da görünmeyecek bir gelir vergisi gibi vergi ertelenmiş gelire dönüştürmek olabilir. % 3 kazanç sağlayan 200.000 $ mevduat sertifikanız (CD'ler) varsa, bu da yılda 6.000 $ 'a karşılık gelir ve geçici gelir olarak sayılır. Ancak, yıllık gelirde yeniden yatırım yapılan ve yıllık gelire yeniden yatırılan aynı 200.000 dolar, geçici gelir hesaplanırken etkin bir şekilde 0 dolarlık raporlanabilir faiz sağlayacaktır.
Genellikle, gelirler, hesap türüne bağlı olarak dağıtım olarak alındığında vergilendirilebilir gelir haline gelir. Bu nedenle, bir CD'den veya başka bir vergiye tabi enstrümandan ödenen faizin tamamını harcamayan hemen hemen her yatırımcı, varlıklarının en azından bir kısmını vergi ertelemeli bir yatırım veya hesaba taşımaktan yararlanabilir.
Başka bir olası çözüm, özellikle faydalarınızın vergilendirilmesi eşiğinde veya yakınındaysanız, biraz daha az çalışmak olabilir. Yukarıda listelenen ilk örnekte, Jim vergilendirilebilir yatırımlarını yıllık gelire çevirecek ve 1.000 $ daha az kazanacak olsaydı, neredeyse vergilendirilemez bir faydası olmazdı. Yatırımların vergiye tabi hesaplardan geleneksel veya Roth IRA'ya kaydırılması, fonlama limitlerinin aşılmaması koşuluyla da aynı hedefi gerçekleştirecektir.
Danışman Görüşü
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Servet Danışmanları, LLC, Amesbury, MA
Kendi hesabınıza veya bir işveren için çalışıp gelir elde ettiğiniz sürece Sosyal Güvenliğe katkıda bulunmanız gerekecektir.
Bununla birlikte, Sosyal Güvenlik yardımlarınız üzerinden vergi ödemeniz gerekip gerekmediği, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinize (MAGI) bağlıdır. MAGI'nız dosyalama durumunuz için belirli bir eşiğin üzerindeyse (örneğin, tek veya evli olarak birlikte dosyalama), faydalarınız vergiye tabi olacaktır. Bir vergi mükellefinin Sosyal Güvenlik yardımlarının% 85'ine kadar vergiye tabidir.