İçindekiler
- IRA Erken Para Çekme
- RMD'ler Nasıl Çalışır?
- IRA Para Çekme Stratejileri
- Alt çizgi
Bireysel emeklilik hesabı (IRA), adından da anlaşılacağı gibi, bu altın yuva yumurtalarını altın yıllar boyunca saklamak için bir yerdir. Ama burada ilginç bir gerçek var: Birçok kıdemli işçi ve yeni emekliler hala IRA'larını inşa ediyor. Çalışanlara Sağlanan Fayda Araştırma Enstitüsü'ne göre, emekliye yakın olan veya emekli olan (60 yaş ve üstü) IRA'ların yarısından fazlası son üç yıllık dönemde denge artışları gördü. Gerekli asgari dağıtımları (RMD'ler) almaya yeni başlamış emeklilerin sahip olduğu (71-74 yaş arası) IRA'lar arasında bile, hesapların yaklaşık yarısı bu dönemde artan bakiyeye sahipti.
Bunların hepsi ilginç bir soru doğuruyor: Geleneksel bir IRA emeklilikten sonra nasıl çalışır? Vergi ertelenmiş bu IRA kazançlarından yararlanma zamanı geldiğinde ne olur?
Önemli Çıkarımlar
- 59½ yaşındayken, bir hesap sahibi geleneksel bir IRA'dan ücretsiz olarak dağıtım yapmaya başlayabilir - ancak elbette hala gelir vergisine tabidir.IRA sahipleri, tam emeklilik yaşına ulaştıktan sonra birkaç yıl boyunca dağıtımları erteleyebilir: t 70 yaşına kadar gereklidir. Gerekli minimum dağıtımların harcanması gerekmez. Bir yıllık gelire yatırılabilir veya bir Roth IRA'ya devredilebilir.
IRA Erken Para Çekme
Teknik olarak, bir IRA'nın sahibi, herhangi bir zamanda bir IRA'dan para çekebilir (IRS-konuşmada dağıtım alarak). Bununla birlikte, 59 age yaşından önce gerçekleşirse, hesap sahibi muhtemelen gelir vergilerine ek olarak% 10 erken para çekme cezasına maruz kalacaktır. Vergiler ve ceza tutarı, katkıların vergiden düşülmesine de bağlıdır (hesap sahibinin işveren tarafından desteklenen bir emeklilik planına sahip olup olmadığına göre belirlenir).
IRS, dağıtımlar geri ödenmemiş sağlık giderleri, sağlık sigortası, nitelikli yüksek öğrenim giderleri veya ilk ev satın almak gibi belirli amaçlarla kullanıldığında bu cezadan feragat edecektir. Bir hesap sahibi, 60 gün içinde parayı değiştirmeleri halinde IRA'dan parasız kredi alabilir.
Bellingham, Wash'da Financial Plan, Inc.'in kurucusu James B. Twining “IRA fonlarına 59½ yaşından önce cezasız olarak erişmek için az bilinen bir strateji 'tersine çevirme' 'diyor. 55 yaşında veya daha büyük olan ve rollover'ları kabul eden ve 55 yaşında erken emeklilikten çekilmelere izin veren 401 (k) 'ye sahiptir. Bu teknikle, IRA fonları önce 401 (k)' ye alınır, daha sonra 401 (k) fonları ceza."
59½ yaşındayken, bir hesap sahibi IRA'nın ceza gerektirmeden dağıtım yapmaya başlayabilir - ancak elbette hala gelir vergisine tabidir. IRA sahiplerinin 59½ ya da emekli olduklarında dağıtım yapmaya başlaması gerekmemektedir . Sahipler, 60 yaşından sonra dağıtımları on yıldan fazla erteleyebilirler.
Gerekli Minimum Dağıtımlar Nasıl Çalışır?
Bir sonraki IRA kilometre taşı yaşı 70½'dur, bundan sonra bir hesap sahibinin geleneksel IRA'lardan RMD'ler almaya başlaması gerekir. O zaman, para çekme işlemleri IRA'nın tam bakiyesi, her yıl minimum miktar veya aradaki bir rakam olabilir.
İlk RMD, hesap sahibi 70½ yaşına girdikten sonra yılın 1 Nisan tarihine kadar alınmalıdır. Örneğin, mal sahibi Ağustos ayında 70½'ye ulaşırsa, ilk RMD 1 Nisan'da alınmalıdır. Minimum dağıtımlar her yılın 31 Aralık tarihine kadar yapılmalıdır. Dolayısıyla, hesabın sahibi ilk RMD'yi 70½ olduktan sonraki yılın 1 Nisanına kadar ertelerse, aynı yıl ikinci bir RMD almaları gerekir; bu, RMD'ler için ikinci yıl sayılır. Genellikle, IRA sorumlusu veya finans kurumu RMD'yi hesaplar ve hesap sahibine dağıtımın son teslim tarihlerini bildirir.
Hesap sahibi 70 yaşını doldurduktan sonra RMD almazsa ne olur? New Jersey Jersey City, Atherean Wealth Management'ın kurucusu Christopher Gething “Zamanında RMD almamak çok ciddi sonuçlar doğurabilir” diyor. “IRS'yi dağıtım yapamamanın makul bir hatadan kaynaklandığına ikna edemediğiniz sürece, kaçırılan dağıtımın% 50'si kadar bir ceza vergisine tabi olacaksınız.”
Lake Mary'de Excel Tax & Wealth Group kurucusu Carlos Dias Jr "Birden fazla IRA hesabınız varsa ve biri kötü performans gösteriyorsa, RMD'yi en düşük performans gösteren IRA'dan alabilirsiniz., Fla.
IRA Para Çekme Stratejileri
RMD'lerin alınması gerektiği için harcanmaları gerektiği anlamına gelmez. Fonlarla çalışmak için çeşitli stratejiler vardır.
Örneğin, yıllık gelirin satın alınması varlıkları ömür boyu bir gelir ödemeleri akışına dönüştürebilir. (RMD'lerle finanse edilecek yıllık gelir türlerinde bazı sınırlamalar vardır, bu nedenle bir vergi uzmanıyla görüşün.) Dağıtımlar belediye tahvillerine, hisse senetlerine, yatırım fonlarına veya borsa yatırım fonlarına (ETF'ler) yeniden yatırılabilir.
Başka bir alternatif: RMD'lerinizi bir Roth IRA'ya yatırmak. Onlara yine de gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız, ancak fonların daha sonra vergiden muaf olarak büyümesine izin verilecek ve bunları herhangi bir zamanda veya herhangi bir miktarda çıkarmak zorunda değilsiniz. Varlıklar yerinde bırakılabilir ve hayatta kalanlara devredilebilir. Onları çekerseniz, beş yıl boyunca Roth hesabına sahip olmanız koşuluyla vergiye tabi olmayacaklardır.
Aslında, geleneksel IRA hesabının tamamını bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Emeklilikteki vergi grubunuz aslında iş günlerinizden daha yüksek olacaksa, bu özellikle iyi bir stratejidir. Bununla birlikte, dönüştürdüğünüz yıl içinde tüm hesaba gelir vergisi borçlu olacağınızı unutmayın: Diğer bir deyişle, kısa vadede büyük bir vergi faturasına maruz kalabilirsiniz.
Alt çizgi
Geleneksel IRA'ların akılda tutulması gereken birçok karmaşık dağıtım ve vergi kuralları vardır. Aksi halde harcanmadıkları takdirde dağıtımların ne zaman ve ne kadar çekileceğini ve nasıl yeniden yatırım yapılacağını belirlemek zor olabilir. Bir IRA ile ani hareketler yapmaktan kaçınmak ve bu fonların maksimum gelir ve asgari vergiler için en iyi şekilde nasıl tahsis edileceğini belirlemek için 70½ dönüm yaşından çok önce planlamaya başlayın.