İçindekiler
- 1035 Borsası
- Bir Borsanın Faydaları
- Bir Değişimden Kaçınma Zamanı
- Riskler
- Düzenleyici Korumalar
- Alt çizgi
Değişken yıllık gelirin sahipleri, düşük performans veya başka bir yatırımın daha iyi görünmesi nedeniyle sözleşmeyi teslim etmeyi düşünmüş olabilir. Ya da, sahiplerin yıllık gelir komisyoncuları ile iletişime geçebilir ve yeni bir model için değişken yıllık gelirlerini teslim etmeleri teşvik edilebilir. Bu ne zaman mantıklı ve böyle bir hareketin maliyeti ne olabilir?
Değişken rant teslim etmek genellikle:
- Şirket sahibi, sözleşme kapsamında sahip oldukları kâr üzerinden olağan gelir vergisini (varsa, % 37'ye kadar federal vergi ve varsa devlet vergisi) borçlu olacaktır.Yönetim şirketi, genellikle yaklaşık% 7'den başlayan bir teslim ücreti alabilir. Hesap sahibi 59½'dan küçükse IRS ceza olarak% 10 daha isteyecektir.
Vergi kodundaki bir madde sayesinde, alternatif bir strateji bu acıların tümünü veya en azından bir kısmını ortadan kaldırabilir. Yıllık gelire sahip olan veya yıllık geliri düşünen yatırımcılar, yıllık geliri değiştirmek için bu değerli araca aşina olmalıdırlar.
Önemli Çıkarımlar
- 1035 borsası artık değişken bir yıllık gelire ihtiyaç duymayan biri için bir seçenek olabilir. hisse senedi, tahvil veya yatırım fonu da aynı şekilde işe yarayabilir.
1035 Borsası
İç Gelir Kanunu'nun 1035. Bölümü uyarınca, IRS bir gelir vergisinin başka bir gelir vergisi olmadan değiş tokuşuna izin verecektir.
Fonlar doğrudan eski yıllık gelir sözleşmesinden yenisine geçmelidir. Başka bir deyişle, sahip olamaz yenisini satın almak için eski rant için bir çek kabul. Yeni sözleşmenin sahibi ve yıllık sahibi de eski sözleşme altındaki ile aynı kalmalıdır, ancak değişim tamamlandıktan sonra bunlar değiştirilebilir.
Yeni sözleşmelerle değiştirilebilecek eski değişken yıllık gelir kontratlarının sayısında bir sınırlama yoktur.
Bir Borsanın Faydaları
1035 değişimi artık değişken bir yıllık gelire ihtiyaç duymayan ve belki de şimdi sabit bir ertelenmiş yıllık geliri veya sabit bir endeks yıllık geliri tercih eden biri için bir seçenek olabilir. Ayrıca, yıllık gelir sigorta şirketleri, ürünlerindeki seçenekleri sürekli olarak değiştirmekte ve genişletmektedir. Şimdi birçoğu şunları sunuyor:
- Her prim için% 10'a varan bonuslar Küresel pazarlardan faydalananlar gibi daha fazla yatırım seçeneğiDaha düşük giderlerGaranti garantili ömür boyu para çekme avantajı gibi gelişmiş yaşam yararları Yararlanıcılara ömür boyu gelir ödemeleri gibi gelişmiş ölüm yardımları
Bir 1035 borsası, kazançları üzerindeki gelir vergisini ertelemeye devam ederken, güncel olmayan bir değişken yıllık gelir sözleşmesini daha güncel ve verimli bir sözleşme için değiştirirken de yardımcı olabilir.
Bir Değişimden Kaçınma Zamanı
Değişken bir rantın değiştirilmesi aşağıdaki durumlarda iyi bir fikir olmayabilir:
- İkramiye, anüite şirketinin ekstra masrafları tarafından silinir.Yeni sözleşme gereksiz özelliklere sahiptir.Yeni sözleşme ücretleri eski sözleşmedeki ücretlerden daha yüksektir. Sözleşme sahibi 59½'dan daha eskidir ve vergi kaybını almaktadır. düşük faiz oranları gibi değişiklikler, eski yıllık gelirin koşullarını yeni gelir koşullarından daha iyi hale getirir. Mevcut sözleşme başlangıçta ödenenden daha az değerlidir.
Son durumda, sözleşme sahibi, teslim masraflarının gittiğini varsayarak yıllık geliri teslim etmekten daha iyi olabilir.
Ayrıca aşağıdakilere dikkat edin: Bir komisyoncu veya finansal planlayıcı, hisse senedi, tahvil veya yatırım fonu gibi düşük komisyonlu bir ürün de işe yarayabildiğinde yeni bir rant satmak için yüksek bir komisyon alıyor olabilir. Ya da, yıllık sigorta şirketi, sahiplerinin yıllar önce faiz oranlarının şu ankinden daha yüksek olduğu yerleşik ödenekleri teslim etmesini istiyor olabilir.
Ayrıca, değişken bir yıllık gelire yapılacak herhangi bir yatırım, sözleşmenin sigorta kısmı için ödeme yapılacağı anlayışıyla yapılmalıdır. Aksi takdirde, düz bir özsermaye veya sabit getirili bir güvenlik daha tavsiye edilebilir.
Riskler
1035 borsa para gelir vergisinden muaf para transferine izin verse ve yeni sözleşme cazip gelse de, borsa risk taşır.
Örneğin, teslim masraflarının nihayet emekliye yakın bir kişinin gelirlerini takviye etmek için güvendiği, uzun zamandır sahip olunan bir değişken yıllık gelir üzerinde gittiğini varsayalım. Bu yıllık gelirin değiştirilmesi, teslim masraflarını tekrar başlıyor - belki 15 yıl kadar. Durum buysa, emekli, yıllık geliri her geri çekişinde yüzde birkaç puan feda edebilir. (Bazı anüite şirketleri zaman zaman 1035 borsa ile satın alınan değişken anüiteler için teslim ücretlerinden feragat edecektir. Sormaya dikkat edin.)
Düzenleyici Korumalar
Değişken rant satışları ve borsaları piyasadaki en yüksek düzenleme yatırımlarından biridir. Bunlar aşağıdakiler tarafından yönetilmektedir:
- Devlet sigorta komisyoncularıBrokiyer firmaların uyum görevlileri
Satış görevlileri, anlaşmanın kolay anlaşılır bir dille borsa artılarını ve eksilerini ilişkilendirmelidir. Bir borsayı yalnızca tüketicinin çıkarına olacaksa ve yalnızca gelir sahibinin benzersiz durumunu, finansal ihtiyaçlarını ve risk toleransını inceledikten sonra önermelerine izin verilir.
Buna ek olarak, birçok eyalet ve aracı kurum, tüketicinin 1035 borsası hakkındaki anlayışını doğrulamak için formlara sahiptir. Formlar genellikle mevcut bir değişken rantın özelliklerinin ve maliyetlerinin yenisiyle karşılaştırılmasını sağlar. Ayrıca, bir ajan 1035 değişimi önerdiğinde nelere dikkat edecekleri konusunda iyi bir fikir verebilirler.
Vergi kodunda yer alan bir madde, kazançlar üzerindeki gelir vergisini ertelemeye devam ederken, eski bir değişken yıllık gelir sözleşmesini daha güncel ve verimli bir sözleşme ile değiştirmenize olanak tanır.
Doğrulama formlarında oturumu kapatmasa bile, bir yıllık gelir sahibi aşağıdakilerin açık olduğundan emin olmalıdır:
- Maliyetler. Değişim, yıllık ve uzun vadeli yapmak için toplam maliyet nedir? Özellikleri. Hepsi gerekli mi? Neden? Her birinin yıllık maliyeti nedir? Teslim Süresi. Teslim ücreti nedir? Ne kadar sürer? Para çekme seçenekleri nelerdir? Eski sözleşmeden farklı mılar?
Son olarak, bir rant sahibi, seçenekleri dikkatle inceleyerek, tüm sorularını yanıtlayana ve borcun mevcut sözleşmeyi korumaktan daha iyi olduğunu hissedene kadar herhangi bir değişim formu imzalamamalı veya bir yıllık gelir değişimini kabul etmemelidir. Bazı durumlarda, mevcut sözleşme daha uygun şartlara sahip olabilir. Temsilcinin yeni sözleşmenin daha iyi olduğunu söylemesine izin vermeyin, özellikle de değişimi yapmak için zorlanıyorsanız.
Alt çizgi
Değişken rantlar uzun vadeli, emeklilik odaklı yatırım araçlarıdır ve bunların değiştirilmesi herkesin yararına değildir. Diğer önemli yatırım kararlarında olduğu gibi 1035 borsalarının artılarını ve eksilerini inceleyin.