İçindekiler
- Gelir Eşikleri
- Gelir Seviyenizi Hesaplama
- Sosyal Güvenlik Vergilerinizi Düşürün
- Emeklilik Hesaplarının Ayrılması
- Alt çizgi
Eski güzel günlerde Sosyal Güvenlik vergiden muaftı. Ancak zaman değişti ve şimdi birçok vergi mükellefi Sosyal Güvenlik gelirlerinin en azından bir kısmının 1040'larının vergilendirilebilir gelir hattına girmesini bekleyebilir.
Geleneksel IRA'larını Roth IRA'lara dönüştüren insanlar genellikle bu gizli tuzağa düşer. Fonlama limitini aşarlarsa, ekstra gelir onları gelir eşiği seviyesinin ötesine iter ve daha sonra Sosyal Güvenlik gelirinde vergiden muaf olduğunu düşündükleri binlerce dolar üzerinden vergi ödemeye devam ederler.
Aşağıda, Sosyal Güvenlik avantajlarının neden ve nasıl vergilendirilebileceğini araştıracağız ve tuzaktan çıkmanıza yardımcı olacak bazı ipuçları sunacağız.
Önemli Çıkarımlar
- Sosyal Güvenlik gelir faydaları, toplam yıllık gelire bağlı olarak% 85'e kadar vergilendirilebilir. Ayrıca, 13 eyalet Sosyal Güvenlik gelirini tek tek vergi olarak alır. Sosyal Güvenlik avantajlarınızı gelir vergisinden uzak tutmanın en basit yolu, toplam kombine gelirinizi vergi ödemek için eşiklerin altına düşecek kadar düşük tutmaktır. Vergiyi azaltmak emekliliği optimize ederek de olabilir tasarruflarınızı ve bu varlıklara gelir için dokunduğunuz sırayı verir.
Gelir Eşikleri
Dosya gönderenler için Sosyal Güvenlik menfaatleri üzerinden vergi ödemek zorunda olup olmadıklarını belirleyecek iki ayrı gelir eşiği bulunmaktadır. İşte kategorilerin dökümü:
Vergilendirilebilir Sosyal Güvenlik Geliri | ||
---|---|---|
Dosyalama durumu | Gelir | Vergilendirilebilir Sosyal Güvenlik Yüzdesi |
Bekar, Hanehalkı Başkanı, Nitelikli Dul ve Evli Olarak Ayrı Dosyalama (eşlerin yıl boyunca ayrı yaşadığı) | 25.000 doların altında | Tüm Sosyal Güvenlik gelirleri vergisizdir. |
Aynı | 25.000 - 34 $ arası | Sosyal Güvenlik gelirinin% 50'sine kadarı vergiye tabi olabilir. |
Aynı | 34.000 dolardan fazla | Sosyal Güvenlik gelirinin% 85'ine kadar vergiye tabi olabilir. |
Ortak Evli Dosyalama | 32.000 doların altında | Tüm Sosyal Güvenlik gelirleri vergisizdir. |
Aynı | 32.000 $ ile 44.000 $ arası | Sosyal Güvenlik gelirinin% 50'sine kadarı vergiye tabi olabilir. |
Aynı | 44.000 dolardan fazla | Sosyal Güvenlik gelirinin% 85'ine kadar vergiye tabi olabilir. |
Gelir Seviyenizi Hesaplama
İlk iki kategoriden birindeki dosyalayıcılar, vergiden muaf faizleri (belediye tahvilleri gibi) bir araya getirerek, yılın Sosyal Güvenlik gelirinin% 50'sini (yanı sıra vergiden muaf çeşitli muhtelif faydalar ve düzeltilmiş brüt gelirlerine ilişkin istisnalar ve sonra gelire yönelik düzeltmeler (eğitim ile ilgili ve yurtiçi faaliyet kesintileri hariç).
örnek 1
Jim Lorman bekar. Yıl için 19.500 $ kazandı ve kumar kazançlarından 2.000 $ faiz geliri ve 1.500 $ aldı. Ayrıca Sosyal Güvenlik geliri 10.000 ABD Doları alır. (19.500 $ + 2.000 $ + 1.500 $ + 5.000 $ = 28.000 $)
- Jim'in geçici geliri 28.000 dolar olacak. Dolayısıyla, Sosyal Güvenliğinin% 50'sine kadar vergi ödemek zorunda kalabilir.
ÖRNEK 2
Henry ve Sharon Hill ortak olarak 48.000 dolar gelir elde etti, artı 4.000 dolar faiz ve 3.000 dolar temettü aldı. Sosyal Güvenlik faydaları 20.000 dolara geliyor:
- 48.000 $ + 4.000 $ + 3.000 $ + 10.000 $ = 65.000 $
Hills MAGI'si 65.000 dolar. Sosyal Güvenlik yardımlarının% 85'ine kadar vergi ödemek zorunda kalabilirler.
Vergiye tabi Sosyal Güvenlik geliri miktarını tahmin etmek için IRS yayını 915'i kullanabilirsiniz. İndirilebilir bir IRA'ya katkıda bulunan kalifiye plan katılımcıları bunun yerine IRS Yayın Formu 590'da bulunan çalışma sayfalarını kullanmalıdır. IRS yayını 915, 915 yılında evli olarak ayrı ayrı dosyalanan ve eşleriyle herhangi bir zamanda yaşayanlar için, toplamdan bağımsız olarak Sosyal Güvenliğinizin% 85'ine kadar vergilendirilebileceğini belirtir.
Sosyal Güvenlik Vergileriniz Nasıl Düşürülür?
Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergilendirilenler için çeşitli çözümler mevcuttur. Belki de en bariz çözüm, geçici gelir formülünde kullanılan faiz ve temettüleri azaltmak veya ortadan kaldırmaktır. Yukarıda gösterilen örneklerin her ikisinde de, vergi mükellefleri, diğer gelirlerinin üzerinde beyan edilebilir yatırım gelirleri olmasaydı, Sosyal Güvenlik vergilerini düşürürlerdi.
Bu nedenle çözüm, raporlanabilir yatırım gelirini, geri çekilinceye kadar 1040'ta görünmeyecek bir gelir vergisi gibi vergi ertelenmiş gelire dönüştürmek olabilir. % 3 kazanç sağlayan 200.000 $ mevduat sertifikanız (CD'ler) varsa, bu da yılda 6.000 $ 'a karşılık gelir ve geçici gelir olarak sayılır. Ancak, yıllık gelirin yeniden yatırılmasıyla, yıllık gelirin yeniden yatırılmasıyla aynı yıllık 200.000 dolar geçici gelir hesaplanırken etkin bir şekilde 0 dolarlık raporlanabilir faiz sağlayacaktır.
Genellikle, gelirler, hesap türüne bağlı olarak dağıtım olarak alındığında vergilendirilebilir gelir haline gelir. Hemen hemen bir CD'den veya başka bir vergiye tabi enstrümandan ödenen faizin tamamını harcamayan herhangi bir yatırımcı, varlıklarının en azından bir kısmını vergi ertelemeli bir yatırım veya hesaba taşımaktan yararlanabilir.
Emeklilik Hesaplarının Ayrılması
Başka bir olası çözüm, özellikle faydalarınızın vergilendirilmesi eşiğinde veya yakınındaysanız, biraz daha az çalışmak olabilir. Yukarıda listelenen ilk örnekte, Jim vergilendirilebilir yatırımlarını yıllık gelire çevirecek ve 1.000 $ daha az kazanacak olsaydı, neredeyse vergilendirilemez bir faydası olmazdı. Yatırımların vergiye tabi hesaplardan geleneksel veya Roth IRA'ya kaydırılması, fonlama limitlerinin aşılmaması koşuluyla da aynı hedefi gerçekleştirecektir.
Önde gelen bir yol, IRA'lar ve 401 (k) s gibi vergi korumalı emeklilik hesaplarınızdan fonları erken çekmek - ya da emeklilik planında “dağıtım yapmak”. 59½ yaşından sonra dağıtımları ücretsiz olarak yapabileceğinizi unutmayın. Bu, bu para çekme işlemlerini çok erken yapmaktan ölmekten kaçındığınız anlamına gelir, ancak yine de çektiğiniz tutar üzerinden vergi ödemeniz gerekir.
Herhangi bir para çekme işlemi vergilendirilebildiğinden, elbette, yıl için gelir üzerinden ödemeniz gereken diğer vergilerle dikkatlice planlanmalıdır. Amaç, bu Sosyal Güvenlik öncesi dönemde, yardım almaya başladıktan sonra olduğundan daha fazla para çekerek vergiden daha az ödeme yapmaktır. Bu, para çekme, Sosyal Güvenlik yardımları ve diğer kaynaklardan gelen toplam vergi ısırığını dikkate almayı gerektirir.
Ayrıca, 70½ yaşlarında, bu hesaplardan minimum dağıtım (RMD) almanız gerektiğini unutmayın, bu nedenle bu zorunlu para çekme işlemleri için fon planlamanız gerekir.
Alt çizgi
Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilirliğine ilişkin birçok kural vardır ve bu makale yalnızca bu konuyla ilgili temel kuralları ve konuları kapsamayı amaçlamaktadır. Bu konu hakkında daha fazla bilgi için IRS web sitesini ziyaret edin ve IRS 915 yayınını indirin veya vergi danışmanınıza başvurun.
Yatırım Hesaplarını Karşılaştır × Bu tabloda yer alan teklifler, Investopedia'nın tazminat aldığı ortaklıklardan alınmıştır. Sağlayıcı Adı Açıklamaİlgili Makaleler
Sosyal Güvenlik
Tam Emeklilik Yaşından Sonra Kazançlardan Sosyal Güvenlik Vergileri Ödeme
Sosyal Güvenlik
Sosyal Güvenlik Vergi Tuzağından Kaçının
Sosyal Güvenlik
Sosyal Güvenlik Geliri Üzerinden Vergi Ödemekten Kaçının
Gelir vergisi
Vergi Konsolları Sosyal Güvenliği İçerir mi?
Sosyal Güvenlik
Eş Sosyal Güvenlik Kazançları Vergilendirilebilir mi?
401K